Уведомление и отчет в ФНС РФ о движении средств на счетах за рубежом

[Tatius]

И небезынтересная статья об обмене банковской информацией - http://izvestia.ru/news/585715 (статья от 23 апреля 2015). Процитирую некоторые моменты:

Россия присоединится к европейскому аналогу FATCA (американский закон о налогообложении иностранных счетов — Foreign Account Tax Compliance Act) в 2018 году. Об этом «Известиям» рассказал источник в московском офисе Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).
... европейский аналог FATCA предусматривает для банков, которые не будут отчитываться о налогоплательщиках ЕС, самые жесткие санкции — полный запрет на осуществление деятельности на территории Евросоюза. На территории ЕС расположены отделения, например, Сбербанка, ВТБ... То есть под санкции попадут все банки РФ (всего их чуть более 800), которые будут игнорировать евро-FATCA.
С момента присоединения к европейскому аналогу FATCA российские налоговые органы будут автоматически получать данные о счетах граждан РФ, открытых за рубежом, в первую очередь в Европейском Союзе. А налоговики стран ЕС — сведения о своих налогоплательщиках от России. Инициатива европейских властей включает обмен информацией о счетах и реквизитах налогоплательщиков. Но представлять эту информацию будут иностранные налоговые органы, а не иностранные финансовые организации, как написано, например, в Федеральном законе от 28.06.2014 № 173-ФЗ, который регулирует порядок применения в России FATCA. Это отличие европейского варианта FATCA. То есть схема предоставления информации будет такой: от подключившихся в евро-FATCA банков — налоговым органам — затем иностранным налоговым органам.

... В январе 2014 генсек ОЭСР сказал, что при выполнения всех необходимых условий Россия может вступить в организацию уже в 2015 году. Однако 13 марта 2014 года ОЭСР приостановила принятие России в члены на неопределенный срок. Тем не менее Россия активно участвует в работе комитетов и вспомогательных органов ОЭСР...
... FATCA предусматривает возможность передачи данных через налоговые органы, при наличии межправительственного соглашения, но у России и США такового нет. Поэтому банки были вынуждены присоединяться напрямую. ... в целом требования европейской FATCA будут примерной копией американских. Санкционное же давление никак не отразится на этом нормативном акте, ведь целью закона является отнюдь не политическое влияние на кого-либо, а попытка поставить под контроль налоговых уклонистов и денежные потоки, а также борьба с офшорами.