Уведомление и отчет в ФНС РФ о движении средств на счетах за рубежом

[Zulf]

Моя голова сейчас взорвется
читала закон о валютном регулировании от 2003 г. и поправки к законам от 21.07.2014
Внесение денег наличными на свой счет заграницей, действительно, является валютной операцией, есть такой термин "валютные ценности" и закон от 2003 года предписывает работать с валютными ценностями через банковские счета за исключением переводов внутри РФ, подарков супругу и близким родственникам, покупки валюты у банков и в обменниках и еще ряд пунктов.
Поправки к закону о валютном регулировании в 2014 расширили возможности проведения валютных операций заграницей и теперь можно вносить наличкой на свой счет, получать на свой счет заграницей зарплату, за аренду недвижимости минуя российские банки и еще ряд пунктов.
Насчет 75-100% конфискации при нарушении валютного закондательства пока не нашла, но я и не читала закон целиком.

[Tatius]

поправки к законам от 21.07.2014

Об этом давно уже здесь писали. П.5, 5.1 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 04.11.2014) "О валютном регулировании и валютном контроле". Насчет штрафов в размере 75-100% от суммы незаконной валютной операции - ст.15.25 КоАП РФ.

[Zulf]

Насчет штрафов в размере 75-100% от суммы незаконной валютной операции - ст.15.25 КоАП РФ.

Я позволю себе скопировать всю ст.15.25, чтобы уже разобраться раз и навсегда с этим вопросом.


"Статья 15.25. Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования

1. Осуществление незаконных валютных операций, то есть осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации, или осуществление валютных операций с невыполнением установленных требований об использовании специального счета и требований о резервировании, а равно списание и (или) зачисление денежных средств, внутренних и внешних ценных бумаг со специального счета и на специальный счет с невыполнением установленного требования о резервировании, -
влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, суммы денежных средств или стоимости внутренних и внешних ценных бумаг, списанных и (или) зачисленных с невыполнением установленного требования о резервировании.
2. Нарушение установленного порядка открытия счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, -
влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от десяти до пятнадцати минимальных размеров оплаты труда; на должностных лиц - от пятидесяти до ста минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от пятисот до одной тысячи минимальных размеров оплаты труда.
3. Утратил силу. - Федеральный закон от 25.11.2013 N 315-ФЗ.
4. Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, -
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках.
5. Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, -
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не возвращенных в Российскую Федерацию.
6. Несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок -
влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от четырехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда.
7. Утратил силу. - Федеральный закон от 12.11.2012 N 194-ФЗ.
Примечания:
1. Административная ответственность, установленная в отношении должностных лиц частями 1, 3, 4 и 5 настоящей статьи, применяется только к лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
2. Утратил силу. - Федеральный закон от 12.11.2012 N 194-ФЗ.
3. Пересчет иностранной валюты, а также стоимости внутренних и внешних ценных бумаг в валюту Российской Федерации производится по действующему на день совершения или обнаружения административного правонарушения курсу Центрального банка Российской Федерации.";

[Tatius]

Я позволю себе скопировать всю ст.15.25

1-й пункт про 75-100%.

[Zulf]

1-й пункт по 75-100%.

"специальные счета" меня лично не касаются, а вот "Осуществление незаконных валютных операций, то есть осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством" они же сами расширили список разрешенных валютных операций в ст. 11 ФЗ от 21.07.14
теперь и наличку можно вносить и получать зарплату и за аренду на свой счет, минуя российские банки и еще много чего
Хорошая статья на эту тему http://www.kpmg.com/ru/ru/issuesandi...x-issue45.aspx