Уведомление и отчет в ФНС РФ о движении средств на счетах за рубежом

[хHelenaх]

Но если потом в течении года я не буду приезжать в Россию, я ведь перестану быть этим самым резидентом, значит не надо и отчитываться?

Перестанете ровно через 360 дней после отъезда из РФ. Но эти 360 дней Вы валютный резидент и за этот период официально отчитываться надо.

[M-arge]

хHelenaх, а штраф какой?

[хHelenaх]

хHelenaх, а штраф какой?

Я не буду цитировать мнения "специалистов" на которые в суде никто не сошлется. Вот закон:
фз 173 это часть валютного законодательства.
ст 12 :
"2. Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), указанных в части 1 настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов."
КОАП ст 12.25.
"1. Осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации или осуществленных с нарушением валютного законодательства Российской Федерации, включая куплю-продажу иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, минуя уполномоченные банки, либо осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены, минуя счета в уполномоченных банках или счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, либо осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены за счет средств, зачисленных на счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, -
влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции."
Обратите внимание на ИЛИ между двумя видами правонарушений подпадающих под эту статью ( т е достаточно соблюдения любого из этих условий).
Зачисление на неуведомленный счет -это операция совершенная с нарушением валютного законодательства ( при этом она может быть разрешенной)
Как будет применяться практика неизвестно! Прецендентов нет. Пока нет.

[M-arge]

хHelenaх, я вот тут почитала первую попавшуюся статью, там не говорится про зарплату для проживающих зарубежом как нелегальную операцию
http://www.audit-it.ru/articles/acco...52/845827.html
В частности, российский гражданин, даже при наличии постоянного места жительства в другой стране и посещении России 1-2 раза в год, уже не сможет остаться безнаказанным при:
- получении доходов от продажи акций иностранной компании или недвижимости за рубежом на свой счет в любом зарубежном банке;
- получении дивидендов по акциям или арендной платы от сдачи в аренду недвижимости за рубежом на счет в кипрском или латвийском банке, поскольку данные страны не являются членами ОЭСР и ФАТФ.

[хHelenaх]

M-arge, речь ведется не о законности получения зп на счет, а о законности операций (всех,даже формально законных) по неуведомленному счету, те с нарушением валютного законодательства. Читайте выше цитату из закона. Есиь мнение что по им МОЖЕТ бЫТЬ применен оборотный штраф.

[Tatius]

Я не буду цитировать мнения "специалистов" на которые в суде никто не сошлется

Надо было его Гуменюку отправить

Зачем же к Гуменюку? К пункту 14 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 N 5 (ред. от 19.12.2013) "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях".

[Nita]

Так, дорогие друзья, так вот например что конкретно делать мне, у которой счет с 2002г?
Могу сходить сделать ИНН - может, пригодиться потом. Но что делать со счетом? Заявлять и ждать штрафа за 14 лет? Или что?
Я валютный резидент однозначно, так как бываю в России часто. Доходов в России нет, собственности тоже, но есть прописка.
просто не уверена, что это ничем не чревато, если я буду такие вопросы задавать непосредственно налоговой....

Закрыть действующий счет и открыть новый, который и заявить? Перевести все счета на мужа/сына? Использовать фамилию мужа везде в банке? Не заявлять вообще?

[Zulf]

Я валютный резидент однозначно, так как бываю в России часто.

с февраля 2017 года мы все будем валютными резидентами независимо от частоты поездок, только по факту российского гражданства.

Закрыть действующий счет и открыть новый, который и заявить? Перевести все счета на мужа/сына? Использовать фамилию мужа везде в банке? Не заявлять вообще?

Можете закрыть, конечно, и два года потом молиться, чтобы не обнаружили его и не применили штафы по оборотам.

Неуведомленными счетами лучше не пользоваться, если лежат деньги, оставьте лежать до того как не определитесь с уведомлением.

[elfine]

А если-таки нет ИНН? Вообще нет. Если последняя официальная работа в России датируется 1994 годом?

Французский счёт открыт тоже при царе Горохе. В смысле, например, при Ельцине :-)

[M-arge]

а, нашла, для граждан - от 1 000-1 500 рублей, Административный штраф за совершение незаконной валютной операции установлен в большом размере - 75-100 % от суммы незаконной операции. Не думаю, что получение зарплаты на иностранный счет смогут причислить к незаконной операции