Продажа квартиры в России и резидентство

[Tatius]

..

[Лека]

А как вообще нужно оплачивать 30% с продажи нерезидентам? Я- явный :-) нерезидент, прописка в Киеве )). Т.е. это при купле-продаже сразу делается отчисление 30% или мне выплачивается полная сумма, а потом я должна оплатить эти 30%? И где/кому они оплачиваются?..

Покупатель оплачивает сумму в соответствии с ценой сделки указанной в договоре. А в обязанность продавца недвижимости входит оплата налога на доход физического лица, в который включается доход, полученный от продажи недвижимости, в соответствии с положениями Налогового кодекса. Если недвижимость принадлежала продавцу более 3-х лет то он имеет право ( при условии налогового резиденства), на налоговый вычет в размере стоимости квартиры.
P.S. насколько я помню Соглашение о двойном налогообложении не распространяется на недвижимость, так как сделки с недвижимостью облагаются по законодательству той страны, где находиться недвижимость.

[Ptu]

Лека, вопрос, как я поняла, о тех, кто в принципе не жил и не живет в России. А ,скажем , унаследовал квартиру в России. К примеру если бы мой муж унаследовал мою квартиру в Питере. Вопрос, как мой муж француз должен оформить эти 30%. Ну это чтобы быть с чистой совестью
Вопрос, действительно, интересный. А то платить ну очень много, но получается, чтто еще нужно и побегать, чтобы заплатить.. Особенно, если вообще ни сном ни духом в российских законах, и языком не владеешь.

[maman N]

Лека, вопрос, как я поняла, о тех, кто в принципе не жил и не живет в России. А ,скажем , унаследовал квартиру в России. К примеру если бы мой муж унаследовал мою квартиру в Питере. Вопрос, как мой муж француз должен оформить эти 30%. Ну это чтобы быть с чистой совестью
Вопрос, действительно, интересный. А то платить ну очень много, но получается, чтто еще нужно и побегать, чтобы заплатить.. Особенно, если вообще ни сном ни духом в российских законах, и языком не владеешь.

Я читала, что в таком случае надо подать декларацию и заплатить налог до выезда из РФ, если этот выезд раньше апреля следующего года. Реально получается, что иностранец может уехать, никогда больше не въезжать и даже не догадываться о том, что он должен что-то платить.

[Tatius]

вопрос, как я поняла, о тех, кто в принципе не жил и не живет в России. А ,скажем , унаследовал квартиру в России. К примеру если бы мой муж унаследовал мою квартиру в Питере. Вопрос, как мой муж француз должен оформить эти 30%.

После совершения сделки продавец-нерезидент должен до 30 апреля следующего за продажей года предоставить в Налоговую инспекцию декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. Если у нерезидента есть регистрация в России, то документы необходимо подать в налоговый орган по месту регистрации. Если регистрация отсутствует, то декларация подается по месту нахождения проданного имущества. А до 15 июля этого же года, уже после подачи декларации, необходимо заплатить сам налог.

Только для нерезидентов РФ: уплата налога с продажи недвижимости в России

[Ptu]

Tatius, то, что нужно платить налог и так понятно. Вопрос, как это практически делать людям, которые в России вообще не живут. Я про то, что налог и так грабительский, это все признают. Но при этом нужно еще и потратиться не раз на билеты, приехать в Россию и бегать по инстанциям с переводчиком, чтобы понять, где и как его заплатить. НАпомню, что вопрос задавала форумчанка не россиянка, не проживающая в России.

[CRAZYROSA]

Я вот тут http://www.nalog-prosto.ru/nalogi-dlya-nerezidentov-rf/ еще такое прочитала :
Существует несколько вполне легальных (однако не всегда осуществимых на практике) способов уменьшения налога на недвижимость для нерезидентов в России:
... изучение положений соглашения о двойном налогообложении между РФ и страной, в которой проживает собственник (в том случае, если такое имеется). Возможно, получение в другом государстве компенсации части налогового платежа, уплаченного вследствие продажи квартиры нерезидентом в России, позволит ему существенно сэкономить;
Но не понятно....может, кто-то понял, что это за компенсация...?....

[CRAZYROSA]

С дохода, полученного от продажи квартиры на территории России, налоговый нерезидент РФ должен заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ), правила расчета и уплаты которого установлены главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

При этом никаких особых правил налогообложения дохода от продажи квартиры, полученной по наследству, для налоговых нерезидентов закон не устанавливает. А вернее, налогообложение таких доходов происходит независимо от основания приобретения налоговым нерезидентом жилого помещения, по наследству или какому-либо другому.

В соответствии с п. 4 ст. 210 Налогового кодекса Российской Федерации налогооблагаемая по НДФЛ у налогового нерезидента определяется, как денежное выражение таких доходов. В соответствии с п. 3 ст. 224 Налогового кодекса Российской Федерации НДФЛ налоговые нерезиденты РФ уплачивают по ставке 30%.

Права на уменьшение дохода на налоговые вычеты или понесенные расходы при определении налогооблагаемой базы у налогового нерезидента в отличии от резидента нет. Не зависит обязанность уплаты НДФЛ налоговым нерезидентом также от срока владения проданной квартирой на праве собственности. Действие п.п. 17.1 ст. 217 НК РФ, позволяющего налогоплательщику, которому проданное имущество принадлежало на праве собственности три года и более, не платить НДФЛ, на налоговых нерезидентов не распространяется.

Поэтому при продаже квартиры на территории РФ налоговый нерезидент обязан заплатить 30% НДФЛ со всей денежной суммы, полученной от покупателя недвижимости.

Для этого на основании ст.ст. 229, 228 Налогового кодекса Российской Федерации он обязан до 30 апреля года, следующего за отчетным, подать в налоговую службу Российской Федерации по месту регистрации в РФ, а при ее отсутствии – по месту нахождения проданной квартиры, налоговую декларацию, и до 15 июля также в году, следующим за отчетным, перечислить налог в бюджет РФ.

К налоговой декларации нужно приложить копию договора купли-продажи и передаточного акта на проданную квартиру. Приезжать для этого в РФ необходимости нет, так как подать декларацию можно по почте или через представителя по доверенности, а заплатить налог через банк в безналичной форме. Указанные правила применяются с учетом международных соглашений, заключенных Россией с другими странами об избежание двойного налогообложения.

[Tatik_K]

С дохода, полученного от продажи квартиры на территории России, налоговый нерезидент РФ должен заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ), правила расчета и уплаты которого установлены главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

При этом никаких особых правил налогообложения дохода от продажи квартиры, полученной по наследству, для налоговых нерезидентов закон не устанавливает. А вернее, налогообложение таких доходов происходит независимо от основания приобретения налоговым нерезидентом жилого помещения, по наследству или какому-либо другому.

В соответствии с п. 4 ст. 210 Налогового кодекса Российской Федерации налогооблагаемая по НДФЛ у налогового нерезидента определяется, как денежное выражение таких доходов. В соответствии с п. 3 ст. 224 Налогового кодекса Российской Федерации НДФЛ налоговые нерезиденты РФ уплачивают по ставке 30%.

Права на уменьшение дохода на налоговые вычеты или понесенные расходы при определении налогооблагаемой базы у налогового нерезидента в отличии от резидента нет. Не зависит обязанность уплаты НДФЛ налоговым нерезидентом также от срока владения проданной квартирой на праве собственности. Действие п.п. 17.1 ст. 217 НК РФ, позволяющего налогоплательщику, которому проданное имущество принадлежало на праве собственности три года и более, не платить НДФЛ, на налоговых нерезидентов не распространяется.

Поэтому при продаже квартиры на территории РФ налоговый нерезидент обязан заплатить 30% НДФЛ со всей денежной суммы, полученной от покупателя недвижимости.

Для этого на основании ст.ст. 229, 228 Налогового кодекса Российской Федерации он обязан до 30 апреля года, следующего за отчетным, подать в налоговую службу Российской Федерации по месту регистрации в РФ, а при ее отсутствии – по месту нахождения проданной квартиры, налоговую декларацию, и до 15 июля также в году, следующим за отчетным, перечислить налог в бюджет РФ.

К налоговой декларации нужно приложить копию договора купли-продажи и передаточного акта на проданную квартиру. Приезжать для этого в РФ необходимости нет, так как подать декларацию можно по почте или через представителя по доверенности, а заплатить налог через банк в безналичной форме. Указанные правила применяются с учетом международных соглашений, заключенных Россией с другими странами об избежание двойного налогообложения.

Для этого на основании ст.ст. 229, 228 Налогового кодекса Российской Федерации он обязан до 30 апреля года, следующего за отчетным, подать в налоговую службу Российской Федерации по месту регистрации в РФ, а при ее отсутствии – по месту нахождения проданной квартиры, налоговую декларацию, и до 15 июля также в году, следующим за отчетным, перечислить налог в бюджет РФ.

К налоговой декларации нужно приложить копию договора купли-продажи и передаточного акта на проданную квартиру. Приезжать для этого в РФ необходимости нет, так как подать декларацию можно по почте или через представителя по доверенности, а заплатить налог через банк в безналичной форме. Указанные правила применяются с учетом международных соглашений, заключенных Россией с другими странами об избежание двойного налогообложения.

Все так и есть, еще можно подать все документы через интернет, если у вас есть Личный кабинет на сайте российской налоговой и электронная цифровая подпись.И налог также оплатить. Вот я и задумалась, знают ли они, что я - не резидент или нет. И узнают ли, если не сообщать.

[Rucya]

Если подаренную квартиру продавать через год, то у резидента России все равно будет 30%?

[milysia]

Если подаренную квартиру продавать через год, то у резидента России все равно будет 30%?

У резидента через год будет 13 процентов.

[Rucya]

У резидента через год будет 13 процентов.

Спасибо

[CRAZYROSA]

Дубль

[CRAZYROSA]

Я не налогоплательщик в России.... а личный кабинет, я так понимаю, это если есть налог.номер....

Насчет "вычислят" Вас или нет, где-то на глаза попадалось, что налоговая может сделать запрос в миграционную службу. А там все отметки о ваших въездах-выездах из РФ. Но делают ли они это, не могу сказать...))

[Лека]

Ptu, если вашим наследником является даже иностранец, то в любом случае для вступления в наследство он должен будет обратиться к нотариусу по месту нахождения имущества о получении документов о вступлении в наследство. затем зарегистрировать право собственности на недвижимость на основании выданных документов о вступлении в наследование (что тоже делается небыстро, особенно в провинции) и только потом появиться право на продажу объекта недвижимости. Для иностранца все три этапа явно почти непосильное действие, даже без налогообложения. Так что все равно придется нанимать квалифицированного юриста. А лучше этот вопрос (с недвижимостью в России) решить заранее. По возможности.

[Ptu]

Лека, я это все знаю, тем более сама недавно вступала в наследство. Вопрос-то совсем не об этом был. И тем более не по моей ситуации, а по ситуации: гражданка Украины никогда не проживавшая в России/ продажа квартиры в России. Если схематично.

[Лека]

Схематично:
Вступление в наследство и оформление права собственности (если еще не оформлено)
Продажа недвижимости. Получение денег. На сайте налоговой инспекции по месту нахождения имущества находим реквизиты по налогу на доход физического лица. Если есть свой счет в России, то перевод 30 % со счета. Если нет, то через Сбербанк по заполненной квитанции (граждане Украины в своем большинстве владеют русским языком, так что эта проблема не рассматривается). В начале следующего года на сайте налоговой находиться Налоговая декларация, копируется, заполняется, подписывается, прикладывается копия квитанции или распечатка перевода со счета. И направляется в налоговую (по адресу указанному на сайте) с обязательной с описью и извещением о вручении. Копия, квитанция об оплате и квитанции с почты будут вашим подтверждением вашей добросовестности в случае возникновения вопросов со стороны налоговой. ( а это бывает)

[CRAZYROSA]

Дополню, что по почте высылаются вместе с декларацией копии договора купли-продажи и акта приема-передачи квартиры. И, как выяснили )) приезжать не надо ))

[CRAZYROSA]

А какие санкции для нерезидента России, который не заплатит налог от продажи квартиры в России?....в интернете как-то мало об этом и расплывчато....

[maman N]

А какие санкции для нерезидента России, который не заплатит налог от продажи квартиры в России?....в интернете как-то мало об этом и расплывчато....

Как раз всё более, чем конкретно: пени за каждый день просрочки + штраф + налог. То есть, как снежный ком.

[CRAZYROSA]

— насчет конкретно, да, я читала )) но не конкретно, каким образом это всё будет изыматься?
— насчет оплаты до выезда - ничего подобного!!! Можно оплатить как все люди, через год : до конца апреля следующего после продажи года подать декларацию, до июня или июля - оплатить. Подать можно по почте заказным письмом, оплатить на счет. Для этого надо перед отъездом подойти в налоговую, взять экземпляр декларации и узнать (если в самой декларации не написано) реквизиты. Фффсё. ))) и оплатить потом.

[Mary12347]

А есть ли какой-то срок давности за нарушение налогового законодательства?

Например, ситуация: квартира в собственности более 5 лет, я нерезидент, продаю квартиру по российскому паспорту, не подаю декларацию. и налоговая меня вычисляет... есть ли срок давности за такое преступление?

[tb5]

не подаю декларацию.

А почему вы не хотите подавать декларацию? Раз вы собственник, продаете, как свое жилье по российскому паспорту, может и прокатит.

[maman N]

Срок давности есть. Об этом можно узнать в интернете. Он отсчитывается с момента, когда надо платить, то есть с июля следующего года. При этом начисляются нехилые пени кроме штрафов.
Общалась в налоговой, узнала, что если деньги от продажи по доверенности не получать, а оставить доверенному лицу, то налог не платится, НО нужны железные доказательства типа все деньги на счетах доверенного лица, в депозите у нотариуса и т.п. Если затем вернуться в Россию и купить на эти деньги жильё (единственное), то налог также не платится. Если получить деньги не сразу, то налог надо платить за тот год, в котором деньги были получены.

[Martingale]

Срок давности есть. Об этом можно узнать в интернете. Он отсчитывается с момента, когда надо платить, то есть с июля следующего года. При этом начисляются нехилые пени кроме штрафов.
.

А что на пени срок давности не распространяется что ли?
Если продать квартиру, и не появляться в России лет 5, то срок давности истечет, разве нет?

[KOLIBRY]

Общалась в налоговой, узнала, что если деньги от продажи по доверенности не получать, а оставить доверенному лицу, то налог не платится, НО нужны железные доказательства типа все деньги на счетах доверенного лица

Очень ценная информация! А документального подтверждения у вас нет? А то в другой налоговой по другому могут сказать...

[Хлоя]

Общалась в налоговой, узнала, что если деньги от продажи по доверенности не получать, а оставить доверенному лицу, то налог не платится, НО нужны железные доказательства типа все деньги на счетах доверенного лица, в депозите у нотариуса и т.п. Если затем вернуться в Россию и купить на эти деньги жильё (единственное), то налог также не платится. Если получить деньги не сразу, то налог надо платить за тот год, в котором деньги были получены.

Вот это мне очень интересно, я почему-то была уверена, что для нерезидентов РФ продажа недвижимости с последующей покупкой не освобождает от налога в 30%. Мне очень актуально, я хочу родителям улучшить квартиру, продав свою, неужели я могу сама все так запросто сделать и избежать налога? Кто-то может подтвердить эту информацию?

[Хлоя]

maman N, Погуглила, ваша информация не соответствует действительности, продали недвижимость, оплатили 30%, потом покупаете, для нерезидентов к сожалению только так(((

[maman N]

maman N, Погуглила, ваша информация не соответствует действительности, продали недвижимость, оплатили 30%, потом покупаете, для нерезидентов к сожалению только так(((

Нам так сказали в налоговой, причём один простой сотрудник сказал, но мои родственники засомневались и пошли к начальству. Начальница тоже подтвердила, что если деньги оставлены и по прибытии будут потрачены на покупку недвижимости для проживания, то налог платить не надо.
Я деньги от продажи не получила, оставила их на родственницу, во всяком случае точно, что платить налог не надо пока деньги не будут получены реально. Нужны доказательства того, что деньги не получены.

[KOLIBRY]

платить налог не надо пока деньги не будут получены реально. Нужны доказательства того, что деньги не получены.

Т.е. если продажа осуществлялась по доверенности и деньги собственнику не переданы, то налог не платится?