Уведомление и отчет в ФНС РФ о движении средств на счетах за рубежом

[Tatius]

Arastas, налоговая не имеет отношения к счетам и к обмену информацией по счетам.

Имеет. Банки будут передавать в налоговые органы своей страны информацию о счетах иностранных резидентов, а налоговые органы стран-участниц уже между собой будут обмениваться налоговой информацией.

[Ptu]

Tatius, иностранные резиденты не имеют своих досье в налоговых тех стран, где они не резиденты. Куда передавать?

[Tatius]

Tatius, иностранные резиденты не имеют своих досье в налоговых тех стран, где они не резиденты. Куда передавать?

В каждой из стран-участниц автоматического обмена есть законодательная база, где прописана процедура. В России это Федеральный закон от 27.11.2017 N 340-ФЗ (об автоматическом обмене глава 20.1), и в начале года должно быть принято Постановление Правительства РФ "О порядке передачи и получения финансовой информации и страновых отчетов между Федеральной налоговой службой и компетентными органами иностранных государств (территорий), а также о требованиях к защите передаваемой информации".

1. Организации финансового рынка обязаны представлять в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, финансовую информацию о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, в отношении которых на основании мероприятий, установленных пунктом 1 статьи 142.4 настоящего Кодекса, или имеющейся у организации финансового рынка информации выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), финансовую информацию об указанных лицах, а также иную информацию, относящуюся к заключенному между клиентом и организацией финансового рынка договору, предусматривающему оказание финансовых услуг.
<...>
Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, передает такую информацию компетентным органам иностранных государств (территорий), включенных в перечень государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией и налоговыми резидентами которых являются клиенты, выгодоприобретатели и (или) лица, прямо или косвенно их контролирующие.

и т.д. (статья 142.2, 142.3) http://www.consultant.ru/cons/cgi/on...953404782251#0

[Ptu]

Tatius, ну пока это такими вилами по воде писано, причем дубовым языком, для России. Вы попробуйте это на Францию применить. Ну куда можно передавать данные на человека, о которой в налоговой ничего не известно из за отсутствия досье? Тогда уж напоямую из банка давать сведения. Налоговая то тут причем, если это не ее клиент? Если это клиент банка, банк и передает сведения. Нужно хорошо знать французскую администрацию, чтобы представить, что налоговая ничего делать не будет. НА французского чиновника где сядешь, там и слезешь. Он за свою зарплату может себе добавить к работе только количество кофе пауз.

[Tatius]

Ptu, ну какими вилами? Закон уже принят, в Налоговый Кодекс внесены изменения, касающиеся автоматического обмена. На официальном сайте ОЭСР отражена информация о том, что между Россией и другими юрисдикциями, в том числе с Францией, заключены двусторонние соглашения. У других стран то же самое. И собственно эта процедура прописана где-то на сайте ОЭСР, когда-то писала здесь об этом. Именно так: обмен информацией осуществляется между налоговыми органами. Недубовым языком написано в статьях, одну ссылку двумя страницами ранее давала.


P.S. Кстати, Путин решил продлить срок амнистии для выведенных за рубеж капиталов.

...«было предложено поставить вопрос о продолжении амнистии 2016 года для тех, кто не воспользовался этим»...
Закон «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках» вступил в силу с 1 июля 2015 года. В соответствии с ним россияне могли до 1 июля 2016 года сообщить в налоговые органы о своем имуществе и вкладах в банках за пределами России в обмен на освобождение от уголовной, административной и налоговой ответственности.

Подробнее на РБК: https://www.rbc.ru/business/22/12/20...79473ab50b080e

[Ptu]

Tatius, вы о России? А я о Франции. Во Франции если у вас нет налогового номера вами никто не будет заниматься. Посылать в налоговую сведения о человеке , который не облагается налогом, это все равно что посылать письмо на деревню дедушке.

[Tatius]

Tatius, вы о России? А я о Франции.

Я о международном стандарте по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах: Norme d'échange automatique de renseignements relatifs aux comptes financiers en matière fiscale - http://www.oecd.org/fr/fiscalite/ech...4222090-fr.htm. Это единый стандарт для всех стран-участниц обмена, и свое законодательство по автоматическому обмену они приводят в соответствие с этим стандартом. Не все ли равно, как это будет устроено технически? (В принципе и это, я думаю, можно найти во французском законодательстве.)

[svets]

.... А я о Франции. Во Франции если у вас нет налогового номера вами никто не будет заниматься. Посылать в налоговую сведения о человеке , который не облагается налогом, это все равно что посылать письмо на деревню дедушке.

Ptu, а откуда у Вы черпаете свои сведения?
Вы так пишите, потому что Вы (или близкий Вам человек) работаете во французской налоговой и знаете систему изнутри?