Продажа имущества в РФ и налоги

[Tatius]

Не совсем понятно, что декларировать в России с точки зрения налогов. И в какой момент?

Декларация подается до 30 апреля следующего года. Срок уплаты налога такой же. Почитайте здесь об уплате налога с продажи недвижимости:
https://glavkniga.ru/situations/k518...etl5t459186783
https://realty.rbc.ru/news/60080b219a79478d5382aa31

Хотя большинство вычетов вас не коснется, поскольку новую недвижимость в России вы не покупаете. Поэтому

Если говорить о налоге по продаже квартиры, то он рассчитывается по простой формуле: (ДОХОД ОТ ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ — 1 млн руб.) *13% = НДФЛ. 1 млн руб. — максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе.

Налогооблагаемая база — это максимальное из двух значений:

цена продажи квартиры или
70% кадастровой стоимости квартиры.

При этом кадастровая стоимость определяется на 1 января года, в котором продается квартира.

НДФЛ не взимается в следующих случаях:

- недвижимость была куплена до 1 января 2016 года, и на момент продажи прошло три года владения имуществом;
- если квартира приобретена после 1 января 2016 года, то по истечении пяти лет владения можно продать имущество без уплаты НДФЛ;

13% - это для налоговых резидентов России, для нерезидентов - 30%.

[Rucya]

Спасибо, Rucya. Но как мама докажет, что деньги чистые, если бумаго о наследстве на мое имя? Если я правильно понимаю, я, как бы, оформляю дарственную маме, а она затем дарственную мне?

Я наверное, совсем отупела (на самом деле, пишу сейчас с температурой), но я не понимаю, что означает эта фраза:

ПРедьявит свидетельство о наследстве и копию свидетельства о Вашем рождении.
зачем открывать счет на ваше имя в россии? потребуется сдавать декларацию.
а так Вы тоолько во Франции укажите подарок родителей, который не облагается налогом.
Нотариус подсказал дочери что к 100 тыс можно еще сейчас не помню какая сумма(во франции спрошу)дополнительно.
так Вы сможете избежать налоги.
Если Вы не оформляли дарственную маме, то она могла получить по доверенности.

[Diffe]

ПРедьявит свидетельство о наследстве и копию свидетельства о Вашем рождении.
зачем открывать счет на ваше имя в россии? потребуется сдавать декларацию.
а так Вы тоолько во Франции укажите подарок родителей, который не облагается налогом.
Нотариус подсказал дочери что к 100 тыс можно еще сейчас не помню какая сумма(во франции спрошу)дополнительно.
так Вы сможете избежать налоги.
Если Вы не оформляли дарственную маме, то она могла получить по доверенности.

Спасибо большое!
Все понятно: правда же, в доверенности я давала маме полномочия распоряжаться деньгами

[Lionne]

13% - это для налоговых резидентов России, для нерезидентов - 30%.

Вот к вопросу о налоговых резидентах России и нерезидентах.

На сайте Федеральной налоговой службы России написано:

Налогообложение доходов физических лиц не зависит от гражданства этих лиц, а зависит от их налогового статуса и от вида полученного ими дохода.

Итак, налоговыми резидентами Российской Федерации в календарном году признаются лица, которые в течение этого года находятся в России не менее 183 дней.

Эти лица подлежат обложению НДФЛ по всем полученным ими доходам, независимо от их источника. При этом доходы бывают от источников в РФ (сдача в аренду либо продажа квартиры, находящейся в РФ, выполнение трудовых обязанностей в российской организации и др.) и от источников за пределами РФ (продажа дома, находящегося в иностранном государстве, выполнение трудовых обязанностей за рубежом и др.) (ст. 208 НК РФ).

https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/int...y/rezident_rf/

Если я не была в России 3 года, допустим, то я уже не являюсь резидентом России? Или как понимать это разъяснение налоговой службы?

[Tatius]

Если я не была в России 3 года, допустим, то я уже не являюсь резидентом России?

Нет, не являетесь.

Или как понимать это разъяснение налоговой службы?

При определении налогового статуса физического лица учитывается 12-месячный период, предшествующий дате получения дохода физическим лицом, в том числе начавшийся в одном налоговом периоде (календарном году) и продолжающийся в другом налоговом периоде (календарном году).

183 дня пребывания в Российской Федерации, по достижении которых физическое лицо будет признано налоговым резидентом Российской Федерации, исчисляется путем суммирования всех календарных дней, в которые физическое лицо находилось в Российской Федерации в течение 12 следующих подряд месяцев.

Окончательный налоговый статус налогоплательщика, определяющий налогообложение его доходов, полученных за налоговый период, определяется по его итогам.

https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/73360741/
Налоговый период для НДФЛ - это календарный год. Т.е. с налогообложением доходов от продажи недвижимости, как я понимаю, просто: если в течение года, в котором была продана недвижимость, вы находились на территории РФ менее 183 дней, вы нерезидент. И ваш доход облагается (если облагается) по ставке 30%.

[Lionne]

Т.е. с налогообложением доходов от продажи недвижимости, как я понимаю, просто: если в течение года, в котором была продана недвижимость, вы находились на территории РФ менее 183 дней, вы нерезидент. И ваш доход облагается (если облагается) по ставке 30%.

Вот и я так поняла. Спасибо.

[Diffe]

Декларация подается до 30 апреля следующего года. Срок уплаты налога такой же. Почитайте здесь об уплате налога с продажи недвижимости:
http://хттпс://главкнига.ру/ситуатио...етл5т459186783
http://хттпс://реалты.рбц.ру/нещс/60...79478д5382аа31

Хотя большинство вычетов вас не коснется, поскольку новую недвижимость в России вы не покупаете. Поэтому


13% - это для налоговых резидентов России, для нерезидентов - 30%.

Татиус, большое спасибо за подробные разьяснения, которые будут полезны многим на форуме. В моем случае, я получила в наследство только денежные средства

[Tatius]

Татиус, большое спасибо за подробные разьяснения, которые будут полезны многим на форуме. В моем случае, я получила в наследство только денежные средства

Извините, забыла вашу историю.

«Доходы в денежной и натуральной форме, получаемые от физлиц в порядке наследования, не облагаются НДФЛ», – напоминают сотрудники отдела налогообложения имущества и доходов физических лиц и страховых взносов УФНС России по Смоленской области. Исключение составляет вознаграждение, выплачиваемое наследникам авторов произведений науки, литературы и искусства, а также наследникам патентообладателей изобретений, полезных моделей, промышленных образцов.

https://www.nalog.gov.ru/rn67/news/t...news/11743318/

[Diffe]

Извините, забыла вашу историю.


«Доходы в денежной и натуральной форме, получаемые от физлиц в порядке наследования, не облагаются НДФЛ», – напоминают сотрудники отдела налогообложения имущества и доходов физических лиц и страховых взносов УФНС России по Смоленской области. Исключение составляет вознаграждение, выплачиваемое наследникам авторов произведений науки, литературы и искусства, а также наследникам патентообладателей изобретений, полезных моделей, промышленных образцов. хттпс://щщщ.налог.гов.ру/рн67/нещс/т...нещс/11743318/

http://хттпс://щщщ.налог.гов.ру/рн67...нещс/11743318/

Татиус, огромнейшее спасибо за приведенную информацию, давно искала эту ссылку! Это правило включает также получение в наследство денежных средств, оставленных дядей (не ближним родственником)?

[Tatius]

Татиус, огромнейшее спасибо за приведенную информацию, давно искала эту ссылку! Это правило включает также получение в наследство денежных средств, оставленных дядей (не ближним родственником)?

Неважно кем оставленное. Наследство в России не облагается налогом с 2006 года за исключением перечисленных выше случаев.

[Ptu]

Diffe, а разве это не вы отказывались в пользу мамы от вашей доли, чтобы продавать без налога на продажу? Или я что-то путаю?

Вам надо разобраться с тем, что именно вы сделали, чтобы понять за что вы платите налог. За наследство? За продажу? И далее по условиям - от кого наследовали, были ли совтственником части , сколько лет владели и тыды, деталей множество.

[Diffe]

Диффе, а разве это не вы отказывались в пользу мамы от вашей доли, чтобы продавать без налога на продажу? Или я что-то путаю?

Вам надо разобраться с тем, что именно вы сделали, чтобы понять за что вы платите налог. За наследство? За продажу? И далее по условиям - от кого наследовали, были ли совтственником части , сколько лет владели и тыды, деталей множество.

Пту, я в этой теме случайно оказалась, моя ситуация не связана с продажей имущества в РФ

[Ptu]

13% - это для налоговых резидентов России, для нерезидентов - 30%.

Для нерезидентов так же есть условия освобождения от уплаты налога по сроку владения, как и для резидентов. Надо смотреть срок владения.https://www.nalog.gov.ru/rn77/news/a...s_fts/8184109/

[Tatius]

Для нерезидентов так же есть условия освобождения от уплаты налога по сроку владения, как и для резидентов. Надо смотреть срок владения.

Да, в цитате в сообщении 2170 об этом есть.

[Irinkahgq]

Может это кому-то поможет - 30 ноября 2018 вступил в силу Федеральный закон от 27 ноября 2018 № 424-ФЗ "о внесении изменений в части 1 и 2 налогового кодекса РФ и отдельные законодательные акты РФ о налогах и сборах" опубликован в российской газете от 27 ноября 1918 г Закон говорит, что не резиденты РФ могут не платить налог с продажи, подробнее смотри в законе.
По этому закону мы продали российскую квартиру французской гражданки, не резидента РФ, налог с продажи не платили, продали в россии по нотариальной доверенности, всем удачи

[Irinkahgq]

продали давно, тогда не было проблем с покупкой-продажей валюты, переводом денег через банк и вывозом наличных

[Suare]

//

[Paloma91]

Может это кому-то поможет - 30 ноября 2018 вступил в силу Федеральный закон от 27 ноября 2018 № 424-ФЗ "о внесении изменений в части 1 и 2 налогового кодекса РФ и отдельные законодательные акты РФ о налогах и сборах" опубликован в российской газете от 27 ноября 1918 г Закон говорит, что не резиденты РФ могут не платить налог с продажи, подробнее смотри в законе.
По этому закону мы продали российскую квартиру французской гражданки, не резидента РФ, налог с продажи не платили, продали в россии по нотариальной доверенности, всем удачи

Irinkahgq, спасибо за ссылку.
Вы могли бы уточнить, а у этой фр.гражданки было на момент продажи рос.гр-во и внутреннийили загран. рос.паспорт? Где была оформлена нотариальная доверенность?

[Rucya]

Мне кажется в последних постах путают ситуацию Diffe.

[Kef_2002]

Резидент Франции, продала квартиру в 2022 году, которую купила в Москве задолго до переезда. Естественно, продажу нужно задекларировать во Франции, тем более, если вы собираетесь переводить деньги во Францию из РФ и распоряжаться ими тут.

В России в моем случае налог платить не нужно было, во Франции - задекларировать les plus-values. Нужно было заполнить формуляр 2048 и отправить в личном кабинете в налоговую, потом получила приглашение на рдв от налоговой, все сверили вместе еще раз, выписала чек и отдала им.

Также эта сумма будет фигурировать в налоговой декларации.

[Letava]

Kef_2002,
А какие-то документы просила налоговая здесь?
Апостилированные?

[Kef_2002]

Kef_2002,
А какие-то документы просила налоговая здесь?
Апостилированные?

Договор на продажу и покупку, не апостилированные, а просто переведенные присяжным переводчиком. Они в любом случае нужны для банка, чтобы подтвердить легальность средств при переводе во Францию. Они не просили их, но были у меня с собой на встрече, чтобы мы могли проверить правильность расчетов в формуляре. В итоге я даже больше себе насчитала, не учла один коэффициент, специалист из налоговой очень помог в расчетах.

[Letava]

Kef_2002,
Спасибо! А деньги вы переводили из России при личном присутствии в банке или через личный кабинет?

[Kef_2002]

Kef_2002,
Спасибо! А деньги вы переводили из России при личном присутствии в банке или через личный кабинет?

Через личный кабинет, как любой другой перевод.

[ПППчёлка]

Резидент Франции, продала квартиру в 2022 году, которую купила в Москве задолго до переезда. Естественно, продажу нужно задекларировать во Франции, тем более, если вы собираетесь переводить деньги во Францию из РФ и распоряжаться ими тут.

В России в моем случае налог платить не нужно было, во Франции - задекларировать les plus-values. Нужно было заполнить формуляр 2048 и отправить в личном кабинете в налоговую, потом получила приглашение на рдв от налоговой, все сверили вместе еще раз, выписала чек и отдала им.

Также эта сумма будет фигурировать в налоговой декларации.

Во-во, именно так я и думала - ну кроме случаев фр.освобождения по сроку владения (32 года).

А как тут уверяли, что «не надо декларировать».
Если владение менее 32 лет ИЛИ если есть les plus-values - то надо. Что и требовалось доказать.

[Letava]

les plus-values - интересно, как они считаются? В разрезе квартиры в России (еще и никогда не оценивавшейся )
Получается, нужно заплатить неслабый налог с продажи в России и еще один во Франции...

[ПППчёлка]

les plus-values - интересно, как они считаются? В разрезе квартиры в России (еще и никогда не оценивавшейся )
Получается, нужно заплатить неслабый налог с продажи в России и еще один во Франции...

в России ничего не надо платить. Там освобождение по срокам владения. Это - точно. Не переживайте.

Как считают - это элементарно. Покупка минус продажа по курсу на день сделки.

Но я подозреваю у Вас приватизированная квартира? Тогда я не знаю, как оценить начальную стоимость. Хотя - тогда по ее балансовой стоимости? Которая написана в бумагах о приватизации? И тогда - вступает в силу вопрос о les plus-values и 32 годах владения чтоб НЕ платить. Я это так вижу.

А как это решали те, кто продавал приватизированные квартиры? С учетом того, что приватизация началась в 1991 году и сейчас только-только 32 года ? А если приватизировали позднее.....

(Но это не мой вариант. У меня квартира покупалась. )

[Letava]

ПППчёлка,
да, квартира приватизированная, моей семьи, но не моя ...

[ПППчёлка]

ПППчёлка,
да, квартира приватизированная, моей семьи, но не моя ...

Ага, как я и подозревала

Если «не Ваша», а «Вашей семьи» (= родителей? В том числе и Ваша доля?), то будет наследование. Той их доли, поделённой на число детей. И это хорошо ( в смысле налогов для Вас лично). Это что-то в районе 100’000€ на ребёнка освобождение. Плюс Ваша доля в долгой собственности => скорее всего результат к оплате =0€

[Letava]

ПППчёлка,
ооо, тогда учитывая гм ... состояние и стоимость, налоги будут минимальны, или не будет совсем ....
Моей доли там точно нет, я отказывалась в пользу родителей, и во время приватизации, и после ухода папы.