Уведомление и отчет в ФНС РФ о движении средств на счетах за рубежом

[tanger]

Новое и печальное нововведение депутатов России.
С 01.01.2015, резидент РФ, у которого есть счет за рубежом, обязан ежеквартально уведомлять о движении по счету, с приложением нотариально заверенного перевода каждого приложенного документа.

По-моему, это уже за гранью добра и зла.

Подробно по ссылке ниже.

http://www.vedomosti.ru/opinion/news...itsya?full#cut

Ссылка на закон, вступающий в силу с 01.01.2015

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_166430/

=============================== дополнения со ссылками на законы и постановления ====================
Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" предусмотрена обязанность физических лиц – валютных резидентов РФ (определение валютного резидента дано в пп.6 п.1 ст.1) по уведомлению ФНС России об открытии (закрытии), изменении реквизитов счетов в зарубежных банках (п.2 ст.12); представлению налоговым органам отчетов о движении средств по счетам в зарубежных банках (п.7 ст.12). Также предусмотрены определенные ограничения к осуществлению валютных операций, а именно:
- перечень разрешенных валютных операций между резидентами приведен в ст. 9;
- валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных ст.11.
Порядок осуществления валютных операций с использованием счетов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, регламентирован ст.12.
Права и обязанности физических лиц-резидентов при осуществлении валютных операций без использования счетов в российских банках установлены п.3 ст.14.

Порядок представления физическими лицами-резидентами отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации установлен Постановлением Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365.

Ответственность за несоблюдение валютного законодательства предусмотрена статьей 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Новая информация (сентрябрь 2016)
http://m.vedomosti.ru/economics/arti...mi-rezidentami

Минфин предлагает не считать валютными резидентами тех, кто провел за границей больше девяти месяцев
(продолжение обсуждения - пост 1954 и далее

[Ayla]

Слов нет цензурных. Мало со всякими бумажками тут бегаешь, еще и это теперь

[tanger]

Слов нет цензурных. Мало со всякими бумажками тут бегаешь, еще и это теперь

Вот что знающие люди пишут, которые уже такую отчетность по юр. лицам сдают:

"Я каждый квартал занимаюсь этой развлекухой для юридического лица! Физику отчитываться в те же сроки будет просто невозможно! Да и непрофессионалу подготовить такую отчетность крайне сложно. В отчете надо указать движение денежных средств по счету в разрезе кодов валютных операций согласно Инструкции ЦБ. Даже я иногда путаюсь, какой код валютной операции присвоить, хотя уже не первый год эти отчеты составляю. Кстати, нотариусы отказываются заверять переводы банковских выписок без подписей операционистов и печати банка, так что физикам придётся не только получать каким-то образом оригиналы банковских выписок, но и договариваться с иностранным банком о том, чтобы их представители эти выписки подписывали и ставили печать банка".

И еще:

"Это означает, что все владельцы счетов (резиденты РФ) будут вынуждены в январе, апреле, июле и октябре каждого года ездить или летать в страну, где находятся их банки, брать там оригиналы выписок, дебетовых и кредитовых авизо, затем обращаться в нотариальные конторы для их перевода на русский язык и заверения и в конце этих мучений сдавать отчеты с приложениями в налоговые инспекции.
Или наоборот летать из своих стран в РФ и ходить в налоговую, т.к. с недавних пор налоговая не принимает документы от довернных лиц физ. лиц, только от юр. лиц".

[piumosa]

С 01.01.2015, резидент РФ, у которого есть счет за рубежом, обязан ежеквартально уведомлять о движении по счету

Нет времени вчитываться в закон: там речь о налоговых резидентах РФ?

[tanger]

Нет времени вчитываться в закон: там речь о налоговых резидентах РФ?

Нет, там речь о гражданах РФ, неважно налоговые они резиденты или нет.
Если вы когда-то подавали уведомление в налоговую об открытии счета за рубежом, то обязаны отчитываться о движении по счету с 01.01.2015. Если не уведомляли, то "на ваше усмотрение", хотя это нарушение законов РФ.
По идее это не должно касаться граждан РФ, которые стали налоговыми резидентами других стран, но там не идет речь о налогах. Там речь о контроле движения средств граждан РФ за рубежом, проведения ими валютных операций.
Вообще-то, это можно расценивать, как начало "железного занавеса".

[NBVictory]

tanger, спасибо за новую информацию.

Нет, там речь о гражданах РФ, неважно налоговые они резиденты или нет.

взято из текста закона:

6) резиденты:

а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;

(пп. "а" в ред. Федерального закона от 06.12.2011 N 406-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;

в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;

г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в подпункте "в" настоящего пункта;

д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;

е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;

[tanger]

постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года

Ключевое слово "постоянно", если вы в течение этого года хотя бы один раз въехали в РФ, то обязаны предоставить все эти данные.
К сожалению, в отношении этого закона, налоговая трактует слово "постоянно" именно так. См. подбные кейсы - много случаев описано.
Хотя они должны это трактовать как 183 + 1 день, как по налогам.

[gr223]

Ну что, допрыгались мы....

http://www.vedomosti.ru/opinion/news...itsya?full#cut

"Это означает, что все владельцы счетов будут вынуждены в январе, апреле, июле и октябре каждого года ездить или летать в страну, где находятся их банки, брать там оригиналы выписок, дебетовых и кредитовых авизо, затем обращаться в нотариальные конторы для их перевода на русский язык и заверения и в конце этих мучений сдавать отчеты с приложениями в налоговые инспекции.

Наказание за нарушение такого порядка пока не установлено. Но надо полагать, оно уже разрабатывается и будет готово вступить в силу в новом году, чтобы повиснуть дамокловым мечом над всеми, кто не успеет закрыть свои счета за рубежом в 2014 г. В предстоящей жесткости наказания не стоит сомневаться. Ожидаются и административные санкции, и уголовные."

[Azzaz]

Вообще-то, это можно расценивать, как начало "железного занавеса".

Так я уже больше года об этом прямым текстом намекаю в разных темах, но расценивалось как оффтопик. Такое ощущение, что у людей нет генетической памяти. Жаль. Но это очень серьезное "нововведение"

[solaris2]

Нет, там речь о гражданах РФ, неважно налоговые они резиденты или нет.
Если вы когда-то подавали уведомление в налоговую об открытии счета за рубежом, то обязаны отчитываться о движении по счету с 01.01.2015. Если не уведомляли, то "на ваше усмотрение", хотя это нарушение законов РФ.
По идее это не должно касаться граждан РФ, которые стали налоговыми резидентами других стран, но там не идет речь о налогах. Там речь о контроле движения средств граждан РФ за рубежом, проведения ими валютных операций.
Вообще-то, это можно расценивать, как начало "железного занавеса".

А следить будут налоговые органы или какие-то другие?
А вообще, видя всё это действо с требованиями доноса на себя и свои документы, на ношение жёлтого треугольника, на всю эту "отчётность", и даже слыша призывы оборотня к "облегчению ведения бизнеса" - где-то в глубине вспоминается советский фильм про войну. Там, где "фсе жители дерьевнья должны идти на registrazia". Ну, про то, что с той "регистрации" никто не вернулся, уже многие, наверное, догадались.

[solaris2]

Так я уже больше года об этом прямым текстом намекаю в разных темах, но расценивалось как оффтопик. Такое ощущение, что у людей нет генетической памяти. Жаль. Но это очень серьезное "нововведение"

Надо просто свежим взглядом взглянуть на зоны влияния в медийном и онлайновом пространстве и всё станет на ноги.
Скоро эти разговорчики будут расцениваться как антисоветская пропаганда. И надо будет уходить "на кухни", чтобы порассуждать, как будут трактовать репрессивные органы это неуточнённое понятие "резидент".

[M-arge]

Ну у нас как всегда... с одной стороны - хорошее дело декларировать банковские счета за пределами России для граждан, постоянно проживающих в России и являющихся там налоговыми резидентами. Так во многих странах. Но ведь извратят же все и хорошую идею в результате превратят в гигантский гемморой - мало того, что налоговые нерезиденты должны все это делать, так ведь еще это все потребуюы в такой форме, чтобы невозможно было по-человечески сделать...
Ну и те, у кого действительно деньги "за бугром", конечно же, не пострадают, а пострадают нормальные люди с небольшими сбережениями на счетах за границей или как мы в вами...

[hiitola]

Троллинг.. юридические "иностранные агенты" уже давно декларируют свои доходы в россии, я лично знаю. А вот физические бандерлоги, вря дли побегут это делать.. как и в случае с двойным гражданством, ПМЖ и так далее. Тот что Дума в неадеквате уже давно всем понятно.

[Kiffero]

А если у россиянки резидентки Франции открыт счет на мужнину фамилию, а в России брак не легализован (никто не знает, грубо говоря, что здесь меня зовут Дюпон, а не Иванова), то российские налоговые органы отследить не смогут..? если я правильно понимаю. Господи, уже тошнит от этих дебилизмов.

[Azzaz]

то российские налоговые органы отследить не смогут..?

смогут- это раз. И Вы нарушаете закон, а это нехорошо - это два.

[Droopy]

Нет, там речь о гражданах РФ, неважно налоговые они резиденты или нет.
Если вы когда-то подавали уведомление в налоговую об открытии счета за рубежом, то обязаны отчитываться о движении по счету с 01.01.2015. Если не уведомляли, то "на ваше усмотрение", хотя это нарушение законов РФ.
".

Без надобности вообще никто не уведомлял, только те, кто деньги переводил из России. Остальные сидят и в ус не дуют.
Особенно, если совместные счета с мужьями или жёнами. Потому что французские мужья российской налоговой неподотчётны.

[Ptu]

Особенно, если совместные счета с мужьями или жёнами. Потому что французские мужья российской налоговой неподотчётны.

Совершенно верно, с какой стати уведомлять о счете французов? А отдельных счетов нет.

[zaviraks]

смогут- это раз. И Вы нарушаете закон, а это нехорошо - это два.

И как это они, интересно, смогут?

[Droopy]

Совершенно верно, с какой стати уведомлять о счете французов? А отдельных счетов нет.

Тем более, что счёт называется "Месье или Мадам Дюпон Люк", например.
Если брак не легализован в России, то эту мадам Дюпон Люк там знать не знают...А уж месье тут вообще никому ничего не должен.
Даже если возникнет желание уведомить о таком счёте, то непонятно, как это сделать, ведь мадам Дюпон Люк в России никто, и зовут её никак. По российским законам она Мария Ивановна Иванова. И никакая не Дюпон.

[Daffy]

Ну и как они могут это отследить? Делать запросы в каждый иностранный банк?

[gr223]

Что отследить - наличие счета? Я лично в налоговую ходил подавал заяву, ибо без этого на мой счет (там) ни один банк не перечислит бабло...

[Ptu]

И о чем спор, речь идет о резидентах РФ. А живущие во Франции резидентами РФ не являются, и это легко доказать по штампам въезда.

[Ptu]

gr223, вы резидент какой страны? Я лично - Франции.

[svets]

Я тоже так поняла, что граждане имеющие другое гражданство или вид на жительство в другой стране под этот закон не попадают
В разделе про отчетность вроде категория "нерезидент" не упоминается (читать все главы закона у меня сил не хватило)

[pronashko]

И о чем спор, речь идет о резидентах РФ. А живущие во Франции резидентами РФ не являются, и это легко доказать по штампам въезда.

Фуф, а то я голову сломала.... я своей дочери открыла счёт французский, когда она ещё была маленькая и ложила туда денежку. Сейчас дочка уже совершеннолетняя, счёт на её имя, но она о его существовании даже не знает. Я хочу ей его "подарить" на 25 лет. И уж было испугалась за неё, что она подпадёт под нарушение, если не задекларирует счёт, о котором даже не знает

[Ptu]

Я тоже так поняла, что граждане имеющие другое гражданство или вид на жительство в другой стране под этот закон не попадают

Гражданство другой страны или вид на жительство вообще не имеют отношения к резиденству. Мой брат гражданин страны ЕС, но он живет в Москве, и резидент России. Вот его такой закон коснется, если счета есть.

[Suare]

И о чем спор,

Ну как же, есть повод поорать в очередной раз про гадкую Россию, и ,главное, совсем не разобравшись в вопросе.))

[Лека]

А вы гражданин какой страны? Или обеих сразу? А если с вас потребуют обязательную сдачу декларации в РФ ежегодно( а то и поквартально) со всех доходов (а потом и уплату налогов ), или (к чему вполне возможно мы идем) выбирайте или гражданство России, или другой страны. Далеко ходить не надо , в Туркмении так уже сделали, и своих граждан Россия защищать не стала.

[Nathaniel]

gr223, а чем Вам эта тема не подошла?

[Ibiskus]

А если деньги со счета в российском банке перевести на французский счет, кто-то отследит? налоговая будет следить за исполнением этого закона?

Когда переводишь, там есть опция: если себе на другой счет переводишь, то надо указать номер налоговой. А если мужу, например, или другому родственнику "помощь", то не надо указывать номер налоговой.

Вопрос возникает: есть ли в российской практике система уведомления банками налоговой в случае каких-то, например, переводов больших?