Уведомление и отчет в ФНС РФ о движении средств на счетах за рубежом

[Tatius]

делает вас невыездным

Просто для уточнения, чтобы лучше представлять ситуацию: есть Письмо Федеральной службы судебных приставов от 29.01.2008 N 12/01-830-НВ «О порядке временного ограничения на выезд должника из Российской Федерации», где указано, что срок ограничения на выезд не может превышать 6 месяцев.

[Ptu]

Tatius, да хоть на месяц. Это же означает увольнение!

[Tatius]

Ptu, я уточнила просто для того, чтобы читающие тему не паниковали, что из-за штрафа можно стать невыездным навсегда. Ведь то и дело пишут, что штрафы будут брать прямо на границе, не выпускать за границу будут пограничники, узнав, что есть счет за границей или нет уведомления о втором гражданстве и т.д.

[Kiffero]

В таком экстренном случае придётся бежать через Белоруссию по российскому паспорту.

[elfine]

Просто для уточнения, чтобы лучше представлять ситуацию: есть Письмо Федеральной службы судебных приставов от 29.01.2008 N 12/01-830-НВ «О порядке временного ограничения на выезд должника из Российской Федерации», где указано, что срок ограничения на выезд не может превышать 6 месяцев.

Очень интересно, спасибо. И интересно стало, насколько это универсальное правило. Даже не обязательно в рамках этого закона. Посмотрела здесь разъяснения, там об этом написано менее оптимистично: https://pravoved.ru/question/589238/
Некоторые пишут, что срок 6 месяцев нигде в законе не прописан. И судебный пристав может его продлить, если обязательство по-прежнему не выполнено. Но хоть на что-то можно ссылаться или ориентироваться в случае подобных проблем. Естественно, если штраф уже наложен судом. А не просто пограничники задали вопрос на границе.

[elfine]

В таком экстренном случае придётся бежать через Белоруссию по российскому паспорту.

А разве у таможенного союза не единая база в том, что касается выезда за границу?

[Kiffero]

А разве у таможенного союза не единая база в том, что касается выезда за границу?

Скоро будет, пока вроде нет
http://tass.ru/obschestvo/3350440

[Ptu]

Некоторые пишут, что срок 6 месяцев нигде в законе не прописан. И судебный пристав может его продлить, если обязательство по-прежнему не выполнено. Но хоть на что-то можно ссылаться или ориентироваться в случае подобных проблем. Естественно, если штраф уже наложен судом. А не просто пограничники задали вопрос на границе.
 

После выплаты штрафа право на выезд возвращается, ждать 6 месяцев не нужно, важно только чтобы эта информация прошла в базе. Поэтому эти 6 месяцев вообще фиктивная цифра. Не оплатил штраф, да еще серьезный, запрет не снимут. Вопрос только в том, как выплатить несусветные штрафы, которые вполне могут оказаться реальностью по этому закону.

[upsik]

Летний сюрприз от законодателей:

Валютный контроль передают таможне (http://axctal.livejournal.com/74550.html)

[хHelenaх]

Летний сюрприз от законодателей:

Валютный контроль передают таможне (http://axctal.livejournal.com/74550.html)

Очень простой способ контроля. А мы тут копья ломали как узнают. Таможне валютный, пограничникам внж и гражданство и оп, всех помчитали. А потом и данью обложили...

[Tatius]

Летний сюрприз от законодателей:
Валютный контроль передают таможне (http://axctal.livejournal.com/74550.html)

Это было известно еще в начале года, после новости об упразднении Росфиннадзора и передаче его функций по валютному контролю налоговой и таможенной службам. Сейчас просто приводят законодательство в соответствие.

[Ptu]

Очень простой способ контроля. А мы тут копья ломали как узнают. Таможне валютный, пограничникам внж и гражданство и оп, всех помчитали. А потом и данью обложили...

Cпособ может и простой, но совершенно не надежный. Конечно, с нашими крайне творческими законодателями нужно держать ухо в остро.
Но никто никаким законом не обяжет въезжающихв Россию россиян живущих в Европе ездить с картами, Наличку никто не отменял, причем в солидный пределах. Да и карты не на свое имя тоже никто не запрещал иметь.

[Daria_microb]

Но никто никаким законом не обяжет въезжающихв Россию россиян живущих в Европе ездить с картами, Наличку никто не отменял, причем в солидный пределах.

ну да, мне кажется, пока что это совсем не проблема для тех, кто иногда приезжает навестить семью или по работе ненадолго. Можно брать наличные деньги, кроме того, если едешь с супругом, можно пользоваться его катой на его имя, у кого счет не общий.

[Punta]

Добрый день!
Нет возможности перечитать все 64 страницы. Если не сложно, можете резюмировать о чем этот закон? Правильно ли я поняла, что по приезде в Россию я должна подавать данные о моих доходах во Франции? Если с моим мужем мы имеем один счет и у меня фамилия мужа, я должна тоже подавать? Это должно оформляться как налоговая декларация?
Заранее благодарю!

[Tatius]

Добрый день!
Нет возможности перечитать все 64 страницы. Если не сложно, можете резюмировать о чем этот закон? Правильно ли я поняла, что по приезде в Россию я должна подавать данные о моих доходах во Франции? Если с моим мужем мы имеем один счет и у меня фамилия мужа, я должна тоже подавать? Это должно оформляться как налоговая декларация?
Заранее благодарю!

Закон о том, что российские граждане, являющиеся валютными резидентами РФ, должны сообщать в налоговую инспекцию РФ об открытии/закрытии/изменении реквизитов счетов в банках за пределами России, а также ежегодно до 1 июня сдавать отчет о движении средств по этим счетам за предыдущий год, в т.ч. по совместным. Ссылки на закон и постановление, где есть форма отчета, - в 1-м сообщении темы.


Проблема в том, что по операциям, прямо не указанным в законе, валютные резиденты не могут получать денежные средства от нерезидентов напрямую на зарубежный счет. Сначала они должны быть зачислены на счет в российском банке. За нарушение этого правила предусмотрен штраф от 75 до 100% от суммы операции и такой же штраф за расходные операции, осуществленные за счет незаконно зачисленных средств.
И вторая проблема в нечеткой формулировке в законе понятия "валютный резидент", допускающей вольные трактовки со стороны контролирующих органов. Согласно закону гражданин РФ утрачивает статус валютного резидента РФ после года проживания за пределами России (и тогда он не должен ни о чем отчитываться). Но органы валютного контроля считают, что он снова становится валютным резидентом, как только въехал на территорию РФ. К концу года определение валютного резидентства могут изменить (есть разные предложения: приравнять валютное резидентство к налоговому (проживание в России более 183 дней в течение 12 месяцев) или считать всех граждан РФ валютными резидентами).

[Ptu]

. Можно брать наличные деньги, кроме того, если едешь с супругом, можно пользоваться его катой на его имя, у кого счет не общий.

Это спокойно можно делать и без супруга. Вторая карта на счет мужа стоит копейки.

[Punta]

Tatius, Спасибо большое!
(Проблема в том, что по операциям, прямо не указанным в законе, валютные резиденты не могут получать денежные средства от нерезидентов напрямую на зарубежный счет. Сначала они должны быть зачислены на счет в российском банке. За нарушение этого правила предусмотрен штраф от 75 до 100% от суммы операции и такой же штраф за расходные операции, осуществленные за счет незаконно зачисленных средств.)
Я правильно понимаю, если между моими поездками в Россию пройдет меньше годы (на данный момент по законодательству), то к примеру, мой работодатель во Франции (нерезидент ) должен перевести деньги сначала на мой Российский счет? Или если я что-то продала во Франции, машину к примеру, то Покупатель должен перевести деньги на мой Российский счет, ну или оплатить наличными?

[targus]

Добрый день!
Нет возможности перечитать все 64 страницы. Если не сложно, можете резюмировать о чем этот закон?

Это уже не суровость закона, это уже жестокость.
"система выстроена таким образом, что буквальное следование букве закона может превратить вас в уголовного преступника, в то время как игнорируя закон, вы отделаетесь безобидным административным штрафом.
"
Ещё раз касаемо вопроса: "Сдаваться или нет в налоговую."

[Tatius]

Я правильно понимаю, если между моими поездками в Россию пройдет меньше годы (на данный момент по законодательству), то к примеру, мой работодатель во Франции (нерезидент ) должен перевести деньги сначала на мой Российский счет? Или если я что-то продала во Франции, машину к примеру, то Покупатель должен перевести деньги на мой Российский счет, ну или оплатить наличными?

В соответствии с текущей интерпретацией валютного законодательства после поездки в РФ вы на год становитесь валютным резидентом. И в течение этого года на вас распространяются все правила осуществления валютных операций резидентами. Исключения из правила о зачислении резидентом ден. средств на российский счет перечислены в пп.4-6 ст.12 и п.3 ст.14 Закона №173-ФЗ. Зарплату от работодателя-нерезидента разрешено получать на зарубежный счет. Доходы от продажи имущества в этот список не включены, т.е. должны проходить транзитом через российский счет.

[Ptu]

Punta, все же поизучайье тему. ТАк как эта тема - минное поле, и предпринимать в любом случае нужно. Но со знаниме что именно. Продавая машину вы рискуете штрафом на всю или почти всю сумму от продажи. А посему нужно что-то делать. Деньги к примеру, должны упасть на счет вашего мужа, не совместный. Это как вариант для тех, у кого во первых есть супруг не россиянин, а во вторых, есть полное доверие в денежных вопросах..

Ну или просто сидеть и надеяться, что нас тыщи, и до всех руки не дотянутся... Хотя нам всем какая разница до всех, каждого волнует не окажется ли лично он каким то боком вдруг интересным конкретному чиновнику, по воле метода тыка.

[margo_ritas]

Это уже не суровость закона, это уже жестокость.
"система выстроена таким образом, что буквальное следование букве закона может превратить вас в уголовного преступника, в то время как игнорируя закон, вы отделаетесь безобидным административным штрафом.
"
Ещё раз касаемо вопроса: "Сдаваться или нет в налоговую."

Цитата из вышеприведённой статьи непонятна. Кто понял можно пояснить,пж-та. Вот она:" Есть еще один нюанс, о котором мало кто задумывается: требование об информировании об открытии заграничного счета действует в отношении вас лишь до того момента, пока против вас не открыто административное производство в рамках КОАП. Как только такое производство возбуждено, вступает в действие статья 51 Конституции РФ, и вы уже не обязаны сообщать кому-либо о ваших зарубежных счетах и движении средств по ним."

[Tatius]

Punta, риски на самом деле есть и большие. В сети периодически всплывает версия о том, что ФНС может признать незаконными вообще все операции по зарубежному счету, о котором не было подано уведомление. Последствие - штраф в 75-100% с оборота по счету. К тому же с 2018 года Россия присоединяется к автоматическому обмену налоговой информацией, в рамках которого банки будут обязаны передавать в налоговые органы сведения о счетах клиентов, не являющихся налоговыми резидентами данной страны (вероятно, вы налоговый резидент Франции). А налоговые стран-участниц уже будут обмениваться этой информацией между собой.

Как поступить - каждый решил исходя из своей ситуации. Кто-то закрыл счета, о которых не была уведомлена ФНС, открыл новые, уведомил и отчитывается. Кто-то уведомил о счете без штрафов, воспользовавшись амнистией капиталов (об амнистии можно почитать здесь, например: http://money.rbc.ru/news/57611f609a7947fb35df302c , http://www.vedomosti.ru/economics/ar...tiei-kapitalov). Но в этих случаях вы "на крючке" у ФНС. Дальше действовать нужно будет строго по закону.

Еще нужно знать о сроке исковой давности, по истечении которого уже не могут привлечь к ответственности за нарушение валютного законодательства. По операциям, совершенным до апреля 2016 года, - это один год. С апреля 2016 года - 2 года.

Кто-то решил подождать, что решат с валютным резидентством, а до поры до времени не светить свой зарубежный счет в России. Самый "железный" вариант - не ездить в Россию.

[Tatius]

margo_ritas, cтатья 51 Конституции РФ.

[Tatius]

По этой ссылке

Ещё раз касаемо вопроса: "Сдаваться или нет в налоговую."

автор ссылается на письма ФНС о том, что факт нахождения физического лица в РФ менее 183 дней в течение налогового периода (календарного года) не приводит к утрате статуса налогового резидента РФ. И такое физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента России, если оно располагает в ней постоянным жилищем либо имеет в России центр жизненных интересов.
Я здесь давала ссылку на письмо Мнфина, в котором указано, что письма ФНС, в которых изложена подобная позиция, не подлежат применению в связи с несоответствием налоговому законодательству РФ и положениям международных соглашений об избежании двойного налогообложения - http://www.pwc.ru/ru/tax-consulting-...016-22-rus.pdf

[Mango-Mango]

В сети периодически всплывает версия о том, что ФНС может признать незаконными вообще все операции по зарубежному счету, о котором не было подано уведомление. Последствие - штраф в 75-100% с оборота по счету.

Уже много раз появлялась информация, что "автоматический обмен информацией" - еще ничего не значит. С каждой страной должен быть подписан двусторонний договор. А до 2018-го года еще оййй как много воды может утечь. И так, навскидку - сколько стран ЕС принципиально не будут выдавать информацию РФ о данных счетах? Я начинаю загибать пальцы)) Плюс вариант, что с такой политкой к 2018 году руководство РФ может стать полностью нерукопожатным, и им не то что о счетах информацию никто не даст, а и вообще...

[Ptu]

Mango-Mango, понимаете, это можно твердить как мантру, находясь в двух ситуациях:
- спокойно глядя со стороны, будучи полностью защищенным от ситуации, так как счетов нет, операций нет и тыды и тыпы.
- глядеть на ситуацию будучи как раз в теме, и счета, и частенько операции, не разрешенные и тыды и тыпы.

Как вы понимаете, глядеть на все это, ожидая прояснение ситуации по термину "валютный резидент", и как на практике будет все приненяться, кто что на деле кому может выдать, вы будете с очень разной степенью защищенности.

[Rucya]

Mango-Mango, понимаете, это можно твердить как мантру, находясь в двух ситуациях:
- спокойно глядя со стороны, будучи полностью защищенным от ситуации, так как счетов нет, операций нет и тыды и тыпы.
- глядеть на ситуацию будучи как раз в теме, и счета, и частенько операции, не разрешенные и тыды и тыпы.

Как вы понимаете, глядеть на все это, ожидая прояснение ситуации по термину "валютный резидент", и как на практике будет все приненяться, кто что на деле кому может выдать, вы будете с очень разной степенью защищенности.

А скорее всего незащищенности

[Tatius]

Мнение: Что надо знать об обмене налоговой информацией, чтобы спать спокойно

[Рыжая]

Мнение: Что надо знать об обмене налоговой информацией, чтобы спать спокойно

Tatius, в очередной раз огромное Вам спасибо!

Для иностранных государств, где находятся счета российских валютных резидентов, российские незаконные валютные операции не являются даже правонарушениями. И любое использование полученной информации для наложения штрафов в размере 100% сокрытой суммы, как это и предполагается нынешним российским законодательством, может быть признано необоснованным — с отказом в ведении автоматического обмена, ведь изъятие частной собственности не в форме налогов будет прямо противоречить задачам автоматического обмена.

Основанием для таких решений может стать обширная практика Европейского суда по правам человека, которая подтверждает, что российские стопроцентные штрафы за незаконные валютные операции являются непропорциональным наказанием.

Это не может не радовать

[Parka]

В 2018 году налоговая служба планирует включиться в общую для всех стран систему обмена сведениями об активах иностранных налоговых резидентов. Это значит, что сведения о зарубежной недвижимости будут отслеживаться гораздо тщательней. Такие активы декларирует только 10% покупателей. В то же время c тех, кто приобретает зарубежную недвижимость в ипотеку, будут брать дополнительный налог. Это не заставит отказаться от ипотеки в Европе, но принудит искать новые схемы сокрытия информации от налоговой, считают риелторы.
Уполномоченные органы все активней ищут зарубежные активы россиян, самый массовый из которых недвижимость. С 1 июля истекает срок, который выделили гражданам, чтобы добровольно задекларировать недвижимость, ценные бумаги, контролируемые иностранные компании, банковские счета, а также имущество, контролируемое через номинальных владельцев. Сведения о том, кто решил воспользоваться этой возможностью, держатся в тайне, однако, как отмечают эксперты, вряд ли предложение получило широкий отклик.

«На официальном сайте ФНС России говорится, что «информация, содержащаяся в специальной декларации, также как и сам факт подачи уточненной декларации, не может быть основанием для проведения камеральной проверки и для проведения выездной проверки, а также является налоговой тайной и не может быть использована в качестве доказательства. Разглашение информации, указанной в специальной декларации, запрещено законом (ст. 183 УК РФ)». Поэтому говорить о фактическом количестве поданных деклараций не приходится. По нашему опыту можно сказать, что лишь около 10% россиян, имеющих зарубежные активы в виде зарубежной недвижимости или счетов, декларируют собственность», — заметил член совета директоров W1 Evans Ян Яновский.

В 2017 году начинает действовать общая для всех стран система взаимного обмена сведениями об иностранных счетах, имуществе и активах иностранных налоговых резидентов в налоговые органы. ФНС России перейдет на эту систему в 2018 году и сможет получать сведения из офшорных зон в электронном виде.

«Для налоговых органов мира практически не существует понятия «банковской тайны», и ФНС России в этом плане не исключение», — заметил Яновский.

Однако, хотя прятать активы становится все сложнее, у покупателей появился дополнительный стимул скрывать сведения в налоговых декларациях, поскольку брать с них собираются больше.
Чем привлекают офшорные компании
Весь мир в офшоре

Расследование международной журналистской организации о причастности мировых лидеров, спортсменов и деятелей культуры к офшорным сделкам... →

Недавно ФНС и Министерство финансов выступили с разъяснением, в котором напомнили, что, согласно нашему законодательству, заемщик должен уплатить подоходный налог с разницы между процентными ставками. Налоговая база в России определяется как разница кредитной ставки в 9% годовых и ставки, указанной в договоре займа. За рубежом ставка по кредиту в среднем составляет 2,5–4%, в зависимости от страны и условий кредита. Резиденты должны самостоятельно указать об этом «доходе» в декларации и уплатить налог в ФНС.

«Налог на самом деле очень старый и был направлен на борьбу с «альтернативными» способами выплат зарплат и других вознаграждений», — напомнил директор по финансовым сервисам Tranio Кирилл Шмидт. Однако при покупках недвижимости в ипотеку за рубежом такие выплаты практически не производились.

«Заемщик из РФ (российский налоговый резидент) должен уплатить подоходный налог с разницы между процентными ставками — ставкой по кредиту в Европе и 9% для займов в иностранной валюте.

При этом применяемая ставка налога составит 35%, а не 13%. Также стоит добавить, что в данном случае речь не идет о декларировании займов, а о декларировании дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах, что должно быть отражено в налоговой декларации», — уточнил Сергей Волченков, инвестиционный консультант отдела недвижимости UFG Wealth Management.

Любители ипотеки за рубежом, а их число стремительно растет, уже начали искать возможности уйти от дополнительных расходов.
На чем могут обмануть при покупке недвижимости в Европе
Обманутые дольщики есть и в Европе

Покупка недвижимости в Европе связана с целым рядом рисков. Известны случаи, когда местные агенты, пользуясь незнанием клиентов, продавали объекты по... →

«Это может привести к тому, что покупка недвижимости будет оформляться не на физическое лицо, а на юридическое. Такой интерес со стороны клиентов мы уже видим. Здесь надо просто сравнивать затраты на содержание юрлица со стоимостью удорожания кредита», — говорит Шмидт.

Также, как признаются риелторы, работающие в этом сегменте, все больше клиентов склоняются к мысли вообще не указывать эту информацию в декларациях. Между тем россияне все чаще интересуется ипотекой за границей, причем не от хорошей жизни.

«Тому есть две причины: доходы населения снизились («тучные годы» прошли), что требует привлечения заемного финансирования для покупки недвижимости, а в Европе сейчас исторически самые низкие ставки заемных денег, что делает ипотечный заем (на длинный срок, под фиксированную ставку) очень рациональным шагом», — объясняет Шмидт.

«Наши клиенты берут кредиты за рубежом для покупки недвижимости. Ипотечные кредиты в Европе и США имеют ставку менее 9%, а это значит, что теперь все владельцы недвижимости должны не просто уведомить налоговые органы о ее наличии, но и заплатить налог в России», — говорит руководитель департамента зарубежной недвижимости W1 Evans Елена Мариничева.

Скажем, в Германии ставки — 1,9% для жилой недвижимости, 2,4% — для коммерческой, в Испании — 4% годовых.

«Схема привлечения ипотеки, в первую очередь, ориентирована на конечных пользователей недвижимости и имеет ряд особенностей в зависимости от страны. Например, в Люксембурге кредит могут выдать только резиденту страны, проживающему на территории более одного года. При этом ставка по кредиту также учитывает срок проживания в стране и срок трудового договора. В настоящий момент ставки по ипотеке в Люксембурге составляют 1,5–2,5%», — рассказывает Волченков.

По мнению Шмидта, хотя стоимость заемных денег увеличится, покупателей это не отпугнет, поскольку даже с учетом дополнительных выплат западная ипотека окажется ощутимо дешевле российской. Например, стоимость кредита, который иностранный банк готов предоставить заемщику под 3% годовых в валюте, увеличивается до примерно 5,25% годовых, за счет данного налога. Но это все равно достаточно низкий процент по заемным деньгам в валюте для россиян. Потенциальных заемщиков он отпугнуть не сможет.

http://www.gazeta.ru/business/realty..._8348033.shtml