Уведомление и отчет в ФНС РФ о движении средств на счетах за рубежом

[Parka]

ФНС поймает автоматом
С 2018 г. скрыть информацию от ФНС станет сложнее. Налоговики присоединятся к автоматическому обмену и узнают обо всех иностранных счетах компаний и россиян

Первого июля заканчивается амнистия и продлевать ее не планируется, предупредил Силуанов. Лучше задекларировать активы и счета сейчас, призвал он, – после запуска автоматического обмена налоговики все равно о них узнают.
Вряд ли угроза стимулирует людей массово подавать декларации, клиенты и так знали о рисках после 2018 г., говорят консультанты. На практике обмен начнется с 2018 г., отмечает партнер PwC Наталья Кузнецова, после подписания еще будут внедряться его механизмы. Нужны поправки, обязывающие банки предоставлять информацию налоговым органам о счетах нерезидентов, объясняет руководитель налоговой практики «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры» Сергей Калинин. После подписания соглашения Россия должна назвать страны, с которыми хотела бы обмениваться информацией, продолжает он, обмен начнется только при совпадении интересов. Но в обмене заинтересованы все, оговаривается Калинин, и даже руководство Панамы заявило о желании участвовать в нем.

Среди подписавших соглашение офшоров Бермудские, Каймановы, Британские Виргинские острова, Коста-Рика, о. Мэн, Гернси, Гибралтар, Джерси.
Сейчас обмен происходит по отдельным запросам о конкретном человеке или компании, объясняет чиновник ФНС, ответа иногда приходится ждать несколько месяцев. При автоматическом обмене налоговики смогут получать всю собранную информацию из всех стран, участвующих в обмене. Например, про инвестиционный доход, от продажи акций, баланс счета, проценты по вкладам и облигациям. При открытии счетов физлица обязаны указать, чьи они резиденты, объясняет Кузнецова: банки, депозитарии, брокеры и страховые компании направят эти данные в налоговые органы, а те – в страну клиента.
Соглашение предусматривает также спонтанный обмен, говорит чиновник, – иностранные налоговики будут информировать ФНС каждый раз, когда заподозрят, что российский резидент нарушает порядок уплаты налогов.
В зону риска попадают владельцы контролируемых иностранных компаний (КИК), предупреждает партнер EY Марина Белякова. До сих пор многие из них скептически относились к угрозе – закон о КИК не будет работать без информации из офшоров, говорили ранее консультанты. Первые, на кого обратят внимание, – компании, которые получают только пассивные доходы, говорит Кузнецова, трасты тоже попадут под действие стандартов.
С такой информацией можно будет, например, проверить, обоснованно ли применяются пониженные ставки из соглашений об избежании двойного налогообложения, отмечает чиновник. Клиенты уже серьезно задумываются о 2018 г., отмечает партнер PwC Екатерина Лазорина. Можно найти непрозрачную юрисдикцию, но это временное решение, предупреждает она: бизнес там слишком дорог, а информация по всему миру становится все более открытой.

[Dude]

ФНС поймает автоматом... При открытии счетов физлица обязаны указать, чьи они резиденты

Непонятно что здесь нового? В западных странах такое практикуется очень давно. Привыкли мы, и ежиком нас не напугать

[Tatius]

"Первого июля заканчивается амнистия и продлевать ее не планируется, предупредил Силуанов."

Депутаты Государственной Думы внесли в Государственную Думу очередной проект изменений в Федеральный закон «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках».
Внесенные поправки продлевают возможность подать специальную декларацию еще на один год, до 30 июня 2017 года.
http://www.pwc.ru/ru/tax-consulting-...t-2016-23.html