Уведомление и отчет в ФНС РФ о движении средств на счетах за рубежом

[Droopy]

Ничего. А вот если перевод будет на другой свой же счет в другом банке (не в РФ), то будут вопросы.

Берется справка, что Месье или Мадам такая-то закрыли свой счет, и остаток на нём равен нулю. Подруга брала на всякий случай такую, ей подпись и печать поставили даже. Спрошу у неё. Правда, счет не во Франции, а в США, но в данном случае для российской налоговой всё одно - зарубежный счет.

[Parka]

Берется справка, что Месье или Мадам такая-то закрыли свой счет, и остаток на нём равен нулю. Подруга брала на всякий случай такую, ей подпись и печать поставили даже. Спрошу у неё. Правда, счет не во Франции, а в США, но в данном случае для российской налоговой всё одно - зарубежный счет.

Я читал, что обязательна выписка при закрытии счета

[Droopy]

Parka, для тех, кто закрыл в 2015-м или уведомил в 2015-м ?

[Parka]

Parka, для тех, кто закрыл в 2015-м или уведомил в 2015-м ?

кто закрывает в 2015, это было прописано в каком-то документе официальном. Другое дело, какая-то налоговая по недосмотру может пока не спросить выписку. Выписка - это логично. При закрытии. И официальная справка из банка с оригинальной печатью. А вот при уведомлении об открытии - ничего не надо - только заполнение бланка

[хHelenaх]

кто закрывает в 2015, это было прописано в каком-то документе официальном. Другое дело, какая-то налоговая по недосмотру может пока не спросить выписку. Выписка - это логично. При закрытии. И официальная справка из банка с оригинальной печатью. А вот при уведомлении об открытии - ничего не надо - только заполнение бланка

Выписка нужна не потому что закрыт, а потому что существовал в 2015 году. По всем счетам не закрытым к 31.12.2014 или открытым посое 1.01.2015 нужны булут выписки. Это же и есть обсуждаемый закон. Ну и плюс уведомление налоговой и об открытии и об закрытии.
До 2015 г о закрытии счета уведомлялось в свободной форме как и об открытии.

[Droopy]

Parka, налоговая в ЦАО не просила, узнала у подруги. Она закрывала после 1 января 2015.

[Parka]

Выписка нужна не потому что закрыт, а потому что существовал в 2015 году. По всем счетам не закрытым к 31.12.2014 или открытым посое 1.01.2015 нужны булут выписки. Это же и есть обсуждаемый закон. Ну и плюс уведомление налоговой и об открытии и об закрытии.
До 2015 г о закрытии счета уведомлялось в свободной форме как и об открытии.

Очень может быть

Parka, налоговая в ЦАО не просила, узнала у подруги. Она закрывала после 1 января 2015.

дело новое...

Кстати, до недавнего времени (до марта 2015) все платежи на родственников не сдавались банками РФ. А нынче все идут в Финмониторинг Т.е. в базу...

[Maria du Nord]

Сегодня появилась статья в РБК : http://top.rbc.ru/economics/30/04/20...79474a055cec8c

Что кто думает? В статье проскочило понятие Резидент.

[Parka]

Сегодня появилась статья в РБК : http://top.rbc.ru/economics/30/04/20...79474a055cec8c

Что кто думает? В статье проскочило понятие Резидент.

А чего думать? Там все написано четко.

[хHelenaх]

ФНС от 30.04.15 http://nalog.ru/rn77/news/tax_doc_news/5542162/
"...А для резидентов - физических лиц по состоянию на 30 апреля 2015 года Форма отчета о движении средств по счетам в банках за пределами территории Российской Федерации и порядок его представления не утверждены.

Учитывая вышеизложенное, физические лица – резиденты имеют право предоставлять информацию о движении средств по счетам в банках за пределами территории Российской Федерации в налоговые органы, однако обязанность до утверждения его формы и порядка представления Постановлением Правительства Российской Федерации не возникает."

[Печкин]

Нерезидентам не надо. Отлично.

[Maria du Nord]

А чего думать? Там все написано четко.

Если резидентам только уведомлять, тогда ладно.

[Parka]

Если резидентам только уведомлять, тогда ладно.

А это вопрос... Надо первоисточник читать....
Насколько понимаю, письма счастья приходили всем, кто уведомлял об открытии счетов в налоговой. А вы сообщали в налоговой, что вы нерезидент?

[Maria du Nord]

А это вопрос... Надо первоисточник читать....
Насколько понимаю, письма счастья приходили всем, кто уведомлял об открытии счетов в налоговой. А вы сообщали в налоговой, что вы нерезидент?

Я в России не работала, налогов соответственно не платила, налоговой соответственно ничего не сообщала.

Теперь нужно будет выяснить, как доказать, что человек не резидент.

Про валютных резидентов опять тайна за семью печатями.

[хHelenaх]

Не забывайте, уведомление надо подавать в налоговую, но это никак не связано с налоговым резидентством. Уведомления об открытии, движении и закрытии это валютное законодательство и валютное резидентство. Налоговая в данном случае является почтовым ящиком, можно сказать.

[Maria du Nord]

Не забывайте, уведомление надо подавать в налоговую, но это никак не связано с налоговым резидентством. Уведомления об открытии, движении и закрытии это валютное законодательство и валютное резидентство. Налоговая в данном случае является почтовым ящиком, можно сказать.

Самое интересное, что о подобных нюансах многие не знают, а в информационных статьях пишут о Резидентах РФ.
Я многим знакомым об этом законе говорила, они тотчас отмахиваются, мол, мы же не резиденты. Про валютных резидентов мало кто знает вообще.

[Кролень]

хHelenaх, деньги от продажи недвижимости не являются доходом.
Больше половины форума продали свои квартиры в России и купили тут. Никому не начисляли SCG вообще. Были темы о продаже, никто ни копейки не платил во Франции. Среди моих знакомых таких несколько человек.

А что такое SCG ?

[Tatius]

А это вопрос... Надо первоисточник читать....

Еще одна карусель. С самого начала в теме говорится о том, что уведомлять о зарубежных счетах и отчитываться о движении средств по ним должны только валютные резиденты. И закон я цитировала. Процитирую еще раз...
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 04.11.2014) "О валютном регулировании и валютном контроле"

Статья 12. Счета резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации

2. Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), указанных в части 1 настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

7. Резиденты, за исключением дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях, представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.

[Maria du Nord]

Под понятие Валютный резидент попадают все Российские граждане, которые приезжают в Россию хоть раз в сто лет. В таком случае, они должны были бы писать "все граждане", а не туманное резиденты.

[Tatius]

Под понятие Валютный резидент попадают все Российские граждане, которые приезжают в Россию хоть раз в сто лет.

Откуда вы это взяли? Вы с самого начала в этой теме. Всё это уже многократно разжевано.
Еще раз дам ссылку... http://rosfinnadzor.ru/work/valutnii...otvet/3971422/

При въезде на территорию Российской Федерации гражданин Российской Федерации, получивший в соответствии с положениями валютного законодательства статус нерезидента, утрачивает такой статус. В этом случае гражданин Российской Федерации может восстановить статус нерезидента при непрерывном пребывании в иностранном государстве не менее одного года.

туманное резиденты

В законе есть определение и резидентов, и нерезидентов.

[Alisa_L]

Тк не так давно интересовалась в этой теме о том, кто и как планирует в рос.налоговую предоставлять ежеквартальные выписки о движении денежных средств по счетам за рубежом, отписываюсь, что побывала в SG и заранее обсудила вопрос как бы от них получать эту выписку. Договорились, что как только будет ясность КАК и в какой форме мне она (выписка) будет нужна, то они будут высылать ее по почте (с подписями и печатями), ну а я предварительно буду напоминать нашему менеджеру, что мне надо ее отправить. Так что ездить 4 раза в год никуда не надо, просто звоним/пишем менеджеру и он все отправляет

[la meilleure]

Насколько понимаю, письма счастья приходили всем, кто уведомлял об открытии счетов в налоговой.

Нам пока не приходили. Но ждём-с формы отчетности, пока тишина. Сильно надеюсь, что всё же сделают раз в год.

[lipa1]

А вот в новом законопроекте "О добровольном декларировании физическими лицами имущества и счетов (вкладов) в банках"предлагается декларировать не только зарубежные счета , но и недвижимость. В комментариях авторов ремарка - закон коснется и тех,кто просто купил домик в Болгарии для отдыха.

Закон прошёл второе чтение. тут текст http://asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/%...RN=754388-6&02

[la meilleure]

Во как, то есть теперь, если примут, декларировать счет за границей станет необязательно? ....

[Tatius]

то есть теперь, если примут, декларировать счет за границей станет необязательно? ....

Обязательно. В этом законопроекте речь идет об амнистии капиталов: http://www.garant.ru/hotlaw/federal/615600/

Для участников программы добровольного декларирования предусматривается ряд иных гарантий. Они будут освобождены от уголовной, административной и налоговой ответственности в отношении деяний, совершенных до 1 января 2014 г., если эти деяния были связаны с формированием (приобретением) задекларированного имущества.

Т.е. физ. лицо, добровольно представившее декларацию, содержащую сведения об имуществе, в отношении которого является собственником на дату представления декларации; об открытых на дату представления декларации физическим лицом счетах (вкладах) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации и т.д. (см. текст законопроекта), освобождается от уголовной, административной и налоговой ответственности при выявлении факта нарушения им законодательства Российской Федерации при приобретении (формировании источников приобретения), использовании либо распоряжении имуществом и (или) контролируемыми иностранными компаниями, информация о которых содержится в декларации, а также при совершении валютных операций и (или) зачислении денежных средств по счетам (вкладам), информация о которых содержится в декларации.
Подробности в тексте законопроекта по ссылке, которую дала lipa1.

О добровольном декларировании имущества физическими лицами

Легализация не потребует возврата активов в Россию

[la meilleure]

Tatius, спасибо, понятно...а то я уж было обрадовалась)

[Zulf]

Tatius, не очень понятно, добровольное декларирование и уголовная ответственность кто это вместе сосуществует?

[Tatius]

не очень понятно

Я не знаю, как понятнее объяснить.

[Tatius]

Законопроект "О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках..." принят Госдумой.

Цитата:
Для участников программы добровольного декларирования предусматривается ряд иных гарантий. Они будут освобождены от уголовной, административной и налоговой ответственности в отношении деяний, совершенных до 1 января 2014 г., если эти деяния были связаны с формированием (приобретением) задекларированного имущества.

Здесь опечатка. Гарантии по освобождению декларанта от уголовной (при наличии оснований), административной (при наличии оснований) и налоговой ответственности предоставляются в отношении деяний, совершенных декларантом и (или) номинальным владельцем имущества до 1 января 2015 года.

Имеет смысл, наверное, процитировать статью законопроекта, касающуюся валютного законодательства.

Статья 7. Особенности валютного регулирования и валютного контроля при реализации настоящего Федерального закона

1. В случае, если в декларации содержатся сведения об открытых декларантом по состоянию на 1 января 2015 года счетах (вкладах) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, об открытии и изменении реквизитов которых физические лица обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и уведомление о которых не было представлено декларантом на дату представления декларации, декларант уведомляет налоговый орган, в который он представляет декларацию, в установленной форме об открытии и изменении реквизитов соответствующего счета (вклада), а налоговый орган проставляет на указанном уведомлении отметку о его принятии.

2. Представленное в соответствии с частью 1 настоящей статьи уведомление не считается представленным с нарушением срока, установленного частью 2 статьи 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Денежные средства, зачисленные на указанные в декларации счета (вклады), открытые в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, по состоянию на 1 января 2015 года признаются зачисленными на эти счета (вклады), открытые в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

4. Валютные операции (в том числе зачисление денежных средств), совершенные до 1 января 2015 года по счетам (вкладам), указанным в декларации и открытым в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, признаются совершенными без нарушения Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

[Tatius]

предлагается декларировать не только зарубежные счета , но и недвижимость

Как я понимаю, декларировать недвижимость и прочее имущество за рубежом обязаны только госслужащие.