Продажа квартиры в России и резидентство

[Rucya]

Если квартира в собственности больше 5 лет , декларация не подается

Откуда Вы вяли такую информацию? Можно ссылку.
Декларация подается обязательно. Не начисляются налоги для резидентов.
А для нерезидентов 30% со всей суммы.
Возможно, пока не существует одной базы между нахождением в РФ и отсутствием, но мы решили не рисковать. Потому что при обнаружении, что продал нерезидент кроме налога еще и шраф. Для тех, кто редко приезжает в РФ не страшно, а оказаться в какой-то момент невыездным из РФ не смотря на наличие европейского гражданства не хотелось бы.
Кроме того не стоит сравнивать налоговые несколько лет назад и сейчас.

[помпадур]

"Самый главный пункт, от которого зависит, нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры – это минимальный срок, в течение которого гражданин владел этой недвижимостью. Согласно действующему законодательству, для жилья, приобретенного до 2016 года, такой период составляет 3 года, для квартир, купленных с 2016 года, – пять лет.
При соблюдении минимального периода пенсионер и любой другой гражданин освобождаются от внесения налоговых платежей и подачи в налоговый орган декларации 3-НДФЛ.
С 2018 года исключения для соблюдения минимального срока – не 5 лет, а 3 года – сохраняются для квартир, которые пенсионер изначально получил: После оформления наследства или дарственной от близких родственников. По договору ренты с пожизненным содержанием иждивенца. После приватизации имущества в установленном порядке."
Вот нашла за 2018 год информацию

[помпадур]

Касаемо сроков подачи в налоговую. Так понимаю, это для тех, кто должен платить налог,если владел квартирой менее положенного срока.
"Гражданин пенсионного возраста должен четко соблюдать сроки подачи налоговой декларации и уплаты налоговых платежей: Сведения о доходах, которые пенсионер получил после продажи квартиры, передаются в налоговый орган не позднее 30 апреля следующего за реализацией недвижимости года. Налоговый платеж вносится не позднее 15 июля года подачи декларации."

[помпадур]

У меня информация ищется только для пенсионеров.

[margo_ritas]

"Самый главный пункт, от которого зависит, нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры – это минимальный срок, в течение которого гражданин владел этой недвижимостью. Согласно действующему законодательству, для жилья, приобретенного до 2016 года, такой период составляет 3 года, для квартир, купленных с 2016 года, – пять лет.
При соблюдении минимального периода пенсионер и любой другой гражданин освобождаются от внесения налоговых платежей и подачи в налоговый орган декларации 3-НДФЛ.
С 2018 года исключения для соблюдения минимального срока – не 5 лет, а 3 года – сохраняются для квартир, которые пенсионер изначально получил: После оформления наследства или дарственной от близких родственников. По договору ренты с пожизненным содержанием иждивенца. После приватизации имущества в установленном порядке."
Вот нашла за 2018 год информацию

Вы не могли бы дать источник Вашей информации,пж-та? Налоговый кодекс?

[lipa1]

Если квартира в собственности больше 5 лет , декларация не подается

Если Вы - налоговый резидент РФ. Если нет, то налог 30% от дохода (продажной цены квартиры).

[помпадур]

Ст. 207 НК РФ

"2. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев."

Вот разъяснения постоянно надо проживать или можно разбивать срок-не нашла в этой статье

[помпадур]

Вы не могли бы дать источник Вашей информации,пж-та? Налоговый кодекс?

Сейчас посмотрю. Поищу источник

[помпадур]

"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 03.08.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.09.2018)

НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
П. 17.1 ст. 217 применяется к объектам недвижимого имущества, приобретенным в собственность после 01.01.2016 (ФЗ от 29.11.2014 N 382-ФЗ).

17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

[помпадур]

Конечно. надо детально изучить закон и статьи. Поэтому я искала разъяснения юристов. Если что не так. Поправьте.

[margo_ritas]

Ст. 207 НК РФ

"2. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев."

Вот разъяснения постоянно надо проживать или можно разбивать срок-не нашла в этой статье

Ясно откуда такое требование т.к. страницей выше в посте 2787 форумчанка lipa1 писала что не подряд а в сумме 183 дня за календарный год

[lipa1]

не подряд а в сумме 183 дня за календарный год

Конечно, не подряд. Если бы было подряд 183 дня, то любой, уехавший в отпуск, допустим, на майские праздники за границу РФ, переставал бы быть налоговым резидентом.

[Лека]

Лека, может быть Вы сможете ответить и на мой вопрос, который я задала выше?
Дарственную на дачу оформили на меня в этом году. Сейчас оформляем куплю-продажу.
Воспользоваться фиксированным имущественным вычетом 1 миллион рублей я могу?
Участок оцениваем 0,7 от кадастровой стоимости, а по дому остальную сумму и что он требует капитального ремонта, тк от стоительства прошло 19 лет?
Нужно будет подать две декларации? Одну от дочери о дарственной матери и налогом не облагается и вторую от меня на оставшуюся сумму начислить 13%?

Rucya, При продаже вами полученной по дарственной от близкого родственника дачи (недвижимости) менее чем через 3 года, вы подлежите налогообложению (налог на доход). Если цена сделки менее кадастровой цены(дом и участок идут в совокупности) за налоговую базу принимается: кадастровая стоимость с понижающим коэффициентом 0,7. Если цена сделки выше этой суммы, то налогооблагаемая база - цена сделки. Если ниже, то все равно 0,7 от кадастра. Но из получившейся базы вы имеете право вычесть 1 миллион. Затем все облагается по ставке. Если вы резидент то 13%.
Ex. Кадастр - 2200000. Цена сделки 1500000 : 220000*0,7=1540000
Налогообл.база: 1540000-1000000 = 540000 при ставке 13% - 70.200
Налоговая декларация должна быть подана до 30 апреля следующего года.
Информация о дарственной- основания для права собственности, будет указана в документах на сделку. Поэтому вашей дочери не потребуется подавать декларацию (так как налог на дарение пока в вашем случае не взимается)

[Rucya]

Лека, я упустила момент кадастровой оценки дома. А инженер, который это делал, да еще за мои деньги слишком завысил. Кроме того он мансардный этаж засчитал жилым.Но у меня нет возможности сейчас заниматься переоценкой. Это займет очень много времени.Пока что я плачу только всякие взгносы.
А не учитывается, что дача построена 20 лет назад?
Может ли новый хозяин заняться переоценкой и я потом это представлю в налоговую.
Мне предлагают вообще все оценить в 990 тысяч.
В этом случае я все равно должна буду подать декларацию?
Естественно это намного ниже кадастровой стоимости и земли и дома.
Сейчас период, когда несмотря на то, что дача в 45км от Москвы, продать практически невозможно.

[margo_ritas]

Конечно, не подряд. Если бы было подряд 183 дня, то любой, уехавший в отпуск, допустим, на майские праздники за границу РФ, переставал бы быть налоговым резидентом.

да спасибо,я уже почитала,что возможно несколько раз въезжать и выезжать из России в течении 12 кал месяцев одного года. Здесь главное,чтобы в сумме набежало 183 дня или больше в России

[margo_ritas]

Конечно. надо детально изучить закон и статьи. Поэтому я искала разъяснения юристов. Если что не так. Поправьте.

Изучила немного и поняла,что все эти статьи примерно 2007-2008 годов. Не устарели ли они, и ещё поняла вот что: легальный способ избежать налога 30% при дарении своей части имущества не прокатит раньше чем после 3 лет т.к. одаряемому владеть ей придётся до продажи мин. 3 года
Не имеет значение что это долевое имущество(квартира) было во владении всеми собственниками с 2006 года? Спасибо всем ответившим

[помпадур]

все эти статьи примерно 2007-2008 годов.

Да не сказала бы. Я же написала . с изменениями . вступившими в силу в 2018 году
пост 2799
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 03.08.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.09.2018)

[помпадур]

легальный способ избежать налога 30% при дарении своей части имущества не прокатит раньше чем после 3 лет т.к. одаряемому владеть ей придётся до продажи мин. 3 года

Если вы дарите резиденту России. близкому родственнику. он может продать раньше 3 лет или пяти. Но заплатит 13%. Если я правильно поняла ваш вопрос. Т.е. я дарю дочери. Она сразу продает. Платит 13%. Об этом писали выше.

[помпадур]

пост 2666

[lipa1]

Еще можно при продаже квартиры в долевой собственности перераспределить доход, как я понимаю не пропорционально долям. То есть на нерезидента сделать меньший доход при продаже. Это прописать в договоре.

[помпадур]

я уже почитала,что возможно несколько раз въезжать и выезжать из России в течении 12 кал месяцев одного года. Здесь главное,чтобы в сумме набежало 183 дня или больше в России

А где вы это читали? Можно тоже статью НК или ФЗ? В статье 207 НК РФ как раз НЕТ разъяснения. А это важный момент. Как бы не оказаться вдруг в нерезидентах..

[помпадур]

А если на момент продажи вы во Франции. в этом промежутке продана квартира. а осталось прожить еще три месяца..

[Rucya]

А если на момент продажи вы во Франции. в этом промежутке продана квартира. а осталось прожить еще три месяца..

Полагаю, что нет. Нужно прожить до продажи 183 дня.

[помпадур]

Нужно прожить до продажи 183 дня.

В этом то и главный вопрос.. Где об этом написано. Конечно. жаль нет бывших работающих в налоговых органах на форуме..

[помпадур]

В идеале, наверное, да. Надо прожить 183 дня и продать

[margo_ritas]

А где вы это читали? Можно тоже статью НК или ФЗ? В статье 207 НК РФ как раз НЕТ разъяснения. А это важный момент. Как бы не оказаться вдруг в нерезидентах..

Пожалуйста вот комментарий к ст.207 НК РФ:
В письме от 23.07.2007 N 03-04-06-01/258 Минфин России пояснил, что 183 дня пребывания в Российской Федерации, по достижении которых физическое лицо будет признано налоговым резидентом Российской Федерации, исчисляются путем суммирования всех календарных дней, в которых физическое лицо находилось в Российской Федерации в течение вышеуказанных 12 следующих подряд месяцев.

[Лека]

А не учитывается, что дача построена 20 лет назад?

Нет, не учитывается. Только если вы оспорите кадастровую оценку, что не просто и не быстро.
Цены, упавшие,сейчас никого не интересуют(налоговиков), нужны налоги. Или ждите до 3-х лет, правда никто не знает, что произойдет с законодательством и как ухудшится положение налогоплательщика за эти годы.

[Rucya]

Нет, не учитывается. Только если вы оспорите кадастровую оценку, что не просто и не быстро.
Цены, упавшие,сейчас никого не интересуют(налоговиков), нужны налоги. Или ждите до 3-х лет, правда никто не знает, что произойдет с законодательством и как ухудшится положение налогоплательщика за эти годы.

Сложно в нашей стране жить не воровским законам. Зря я, коненечно, вообще дом поставила на учет.
А уж если посчитать на сколько мою семью наше государство обворовало за все годы. да и не только нас.
Ждать я не буду. Налоги естественно оплачу. Найдут что еще описать и до квартиры доберутся.
Продаю вроде бы неплохим людям. И продаю с добрыми пожеланиями.
Переоценить я ничего не смогу. Дом в идеальном состоянии. Весь матиал всегда подбирался из лучшего. И строили по моему проекту хорошие специалисты.

[Rucya]

ошибочно

[Alicanta]

Если вы дарите резиденту России. близкому родственнику. он может продать раньше 3 лет или пяти. Но заплатит 13%. Если я правильно поняла ваш вопрос. Т.е. я дарю дочери. Она сразу продает. Платит 13%. Об этом писали выше.

Она платит 13% с той суммы, которая выше 1 млн руб.